EUROPOS KOMISIJA

Briuselis, 2026 02 17

COM(2026) 74 final

2026/0045(COD)

Pasiūlymas

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS DIREKTYVA

dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo ar perdraudimo įmonių, investicinių įmonių , turto valdymo bendrovių ir alternatyvaus investavimo fondų valdytojų papildomos priežiūros (kodifikuota redakcija)

(Tekstas svarbus EEE)

AIŠKINAMASIS MEMORANDUMAS

1.Žmonių Europos kontekste Komisija didelį dėmesį skiria tam, kad Sąjungos teisė būtų paprastesnė ir aiškesnė siekiant, kad ji taptų suprantamesnė ir prieinamesnė piliečiams, kurie įgytų naujų galimybių ir galėtų pasinaudoti konkrečiomis jiems suteiktomis teisėmis.

Šis tikslas nebus pasiektas, jei daug nuostatų, kurios buvo iš dalies ir dažnai iš esmės keičiamos keletą kartų, liktų išsibarsčiusios įvairiuose aktuose, ir todėl dalies jų reikėtų ieškoti pradiniame akte, o kitų – vėlesniuose keičiančiuose aktuose. Todėl siekiant surasti konkrečiu momentu galiojančias taisykles reikia atlikti tiriamąjį darbą lyginant įvairius teisės aktus.

Dėl šios priežasties siekiant, kad teisė būtų aiški ir skaidri, svarbu kodifikuoti taisykles, kurios buvo dažnai keičiamos.

2.1987 m. balandžio 1 d. Komisija nusprendė 1 , kad visi teisės aktai, kurie buvo iš dalies pakeisti ne daugiau nei dešimt kartų, turėtų būti kodifikuojami ir pabrėžė, kad šis reikalavimas yra minimalus bei kad Komisijos padaliniai turėtų stengtis parengti kodifikuotas tekstų, už kuriuos jie yra atsakingi, redakcijas per trumpesnį laikotarpį siekdami užtikrinti, jog jų nuostatos būtų aiškios ir lengvai suprantamos.

3.Tai buvo patvirtinta 1992 m. gruodžio mėn. Edinburgo Europos vadovų taryboje pirmininkavusios valstybės išvadose 2 , pabrėžiančiose kodifikavimo, kuris konkrečiu momentu tam tikroje srityje taikomai teisei suteikia apibrėžtumo, svarbą.

Kodifikavimas turi būti vykdomas laikantis įprastos Sąjungos teisės aktų priėmimo tvarkos.

1994 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamentas, Taryba ir Komisija, atsižvelgdami į tai, kad kodifikuojamuose teisės aktuose negali būti daromi esminiai pakeitimai, sudarė tarpinstitucinį susitarimą, kuriuo nusprendė kodifikuojamiems teisės aktams taikyti pagreitinto priėmimo tvarką.

4.Šiuo pasiūlymu siekiama kodifikuoti 2002 m. gruodžio 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2002/87/EB dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo įmonių ir investicinių firmų papildomos priežiūros, ir iš dalies keičianti Tarybos direktyvas 73/239/EEB, 79/267/EEB, 92/49/EEB, 92/96/EEB, 93/6/EEB ir 93/22/EEB bei Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 98/78/EB ir 2000/12/EB 3 . Nauja direktyva pakeis įvairius aktus, kurių nuostatos buvo į ją įtrauktos 4 ; šis pasiūlymas nekeičia kodifikuojamų teisės aktų turinio, nes jame tik sujungiami šie aktai, atliekant kodifikavimui būtinus formos patikslinimus.

5.Pasiūlymas dėl kodifikuoto teisės akto buvo parengtas remiantis preliminariu Direktyvos 2002/87/EB ir ją iš dalies keičiančių teisės aktų konsoliduotu tekstu, kurį visomis oficialiomis kalbomis parengė Europos Sąjungos leidinių biuras naudodamas duomenų apdorojimo sistemą. Kadangi straipsniams suteikiami nauji numeriai, kodifikuotos direktyvos IV priede išdėstytoje lentelėje nurodoma buvusių ir naujų straipsnių numerių atitiktis.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2026/0045 (COD)

Pasiūlymas

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS DIREKTYVA

dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo ⌦ ar perdraudimo ⌫ įmonių, investicinių ⌦ įmonių ⌫ ⌦, turto valdymo bendrovių ir alternatyvaus investavimo fondų valdytojų ⌫ papildomos priežiūros (kodifikuota redakcija)

(Tekstas svarbus EEE)

EUROPOS PARLAMENTAS IR EUROPOS SĄJUNGOS TARYBA,

atsižvelgdami į ⌦ Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo ⌫, ypač į jos ⌦ 53 straipsnio 1 dalį ⌫,

atsižvelgdami į Europos Komisijos pasiūlymą,

teisėkūros procedūra priimamo akto projektą perdavus nacionaliniams parlamentams,

atsižvelgdami į Europos ekonomikos ir socialinių reikalų komiteto nuomonę 5 ,

laikydamiesi įprastos teisėkūros procedūros,

kadangi:

🡻 

(1)Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/87/EB 6 buvo keletą kartų iš esmės keičiama 7 . Dėl aiškumo ir racionalumo ta direktyva turėtų būti kodifikuota;

🡻 2002/87/EB 5 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(2)finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo ⌦ ar perdraudimo ⌫ įmonių, investicinių ⌦ įmonių ⌫ , ⌦ turto valdymo bendrovių ir alternatyvaus investavimo fondų valdytojų (reguliuojamų įmonių) ⌫ papildoma priežiūra gali būti veiksminga tada, kai ji taikoma visiems tokiems svarbioje atitinkamų sektorių finansinėje veikloje dalyvaujantiems konglomeratams, kaip yra tuo atveju, kai laikomasi tam tikrų kriterijų, neatsižvelgiant į jų struktūrą. Papildoma priežiūra turėtų būti taikoma visoms finansinės veiklos rūšims, nustatytoms finansiniuose sektoriaus teisės aktuose, į papildomos priežiūros taikymo sritį įtraukiant visas tokioje veikloje dalyvaujančias įmones;

🡻 2011/89/EB 1 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(3)Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/87/EB finansinio sektoriaus kompetentingoms institucijoms ⌦ numatė ⌫ papildomų įgaliojimų ir priemonių, susijusių su grupių, sudarytų iš įvairiuose finansų rinkų sektoriuose veikiančių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių, priežiūra. Tokioms grupėms (finansų konglomeratams) kyla rizika (grupės rizika), kuri apima: rizikos išplitimą, kai rizika išplinta visoje grupėje; rizikos koncentraciją, kai tos pačios rūšies rizika pasireiškia įvairiose grupės dalyse tuo pačiu metu; situaciją, kai daugelį įvairių juridinių asmenų sudėtinga valdyti; galimus interesų konfliktus ir reguliuojamo kapitalo paskirstymą visoms ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms, kurios sudaro finansų konglomeratą, taip siekiant išvengti pakartotinio kapitalo panaudojimo. Todėl, be individualios, konsoliduotos ar grupinės priežiūros (nekartojant ir nedarant poveikio grupei), finansų konglomeratams turėtų būti taikoma papildoma priežiūra, kad ir kokia būtų grupės teisinė struktūra;

🡻 2011/89/EB 3 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(4)visoje Sąjungoje finansų konglomeratus būtina identifikuoti pagal tai, kokio dydžio grupės rizika jiems kyla, remiantis bendrosiomis gairėmis, kurias Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 1093/2010 8  įsteigta Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija) (EBI), Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 1094/2010 9  įsteigta Europos priežiūros institucija (Europos draudimo ir profesinių pensijų institucija) (EDPPI) ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 1095/2010 10  įsteigta Europos priežiūros institucija (Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija) (EVPRI), pasitelkdamos į pagalbą Europos priežiūros institucijų jungtinį komitetą (toliau – Jungtinis komitetas), turės pateikti ⌦ atitinkamai ⌫ pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsnį. Taip pat svarbu, kad pagal šias gaires reikalavimai, susiję su papildomos priežiūros atsisakymu, būtų taikomi atsižvelgiant į riziką. Tai ypač svarbu didesniems, tarptautiniams finansų konglomeratams;

🡻 2002/87/EB 6 konstatuojamoji dalis

(5)sprendimus kažkokios įmonės neįtraukti į papildomos priežiūros taikymo sritį reikėtų priimti, inter alia, atsižvelgiant į tai, ar tokiai įmonei taikoma sektoriaus taisyklėse numatyta grupės priežiūra;

🡻 2002/87/EB 7 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(6)kompetentingoms institucijoms reikėtų sudaryti galimybę grupės lygiu įvertinti į finansinį konglomeratą susijungusių ⌦ reguliuojamų įmonių ⌫ finansinę padėtį, ypač jų mokumą (įskaitant nuosavų lėšų instrumentų daugybinį panaudojimą didesniam pelnui gauti), rizikos koncentraciją ir grupės vidaus sandorius;

🡻 2002/87/EB 8 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(7)finansiniams konglomeratams dažnai vadovaujama pagal atitinkamą veiklą, o tai ne visai atitinka konglomeratų ⌦ teisines ⌫ struktūras;

🡻 2002/87/EB 9 konstatuojamoji dalis

(8)visiems finansiniams konglomeratams, kuriems taikoma papildoma priežiūra, vieną iš susijusių kompetentingų institucijų reikėtų paskirti koordinatoriumi;

🡻 2002/87/EB 10 konstatuojamoji dalis

(9)koordinatoriaus užduotys neturėtų daryti poveikio sektoriaus taisyklėse nustatytoms kompetentingų institucijų užduotims ir pareigoms;

🡻 2002/87/EB 11 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(10)susijusioms kompetentingoms institucijoms, ypač koordinatorių, reikėtų sudaryti galimybes iš finansiniam konglomeratui priklausančių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių arba iš kitų kompetentingų institucijų gauti informaciją, reikalingą papildomai priežiūrai;

🡻 2011/89/EB 4 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(11)reikiamas visapusis didelių, sudėtingos struktūros tarptautinių finansų konglomeratų grupės rizikos stebėjimas ir šių grupių grupinės kapitalo politikos priežiūra įmanoma tik jei rinkdamos kontrolės informaciją ir numatydamos priežiūros priemones kompetentingos institucijos neapsiriboja nacionaliniais įgaliojimais. Todėl būtina, kad papildomą tarptautinių finansų konglomeratų priežiūrą derintų kompetentingos institucijos, galinčios užtikrinti geriausią finansų konglomerato priežiūrą. Sudarant finansų konglomerato atitinkamų kompetentingų institucijų kolegiją turėtų būti atsižvelgta į tai, kad ⌦ ši ⌫ direktyva yra papildomojo pobūdžio, – taip kolegija turėtų ne dubliuoti ar pakeisti, o pagerinti esamų finansų konglomeratų bankų ir draudimo pogrupių kolegijų veiklą. Finansų konglomerato kolegija turėtų būti sudaroma tik tuo atveju, jei nėra nei bankininkystės, nei draudimo sektorių priežiūros institucijų kolegijos;

🡻 2002/87/EB 12 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(12)⌦ reikia, kad ⌫ institucijos, atsakingos už ⌦ reguliuojamų įmonių ⌫ priežiūrą, ⌦ bendradarbiautų ⌫, įskaitant ad hoc vieno finansinio konglomerato įmonių priežiūrą vykdančių institucijų bendradarbiavimo susitarimų ⌦ rengimą ⌫ ;

🡻 2011/89/EB 5 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(13)siekiant užtikrinti tinkamą priežiūrą, būtina, kad bankų, draudimo ⌦ ar perdraudimo ⌫ ⌦ įmonių ⌫ ir tarptautinę veiklą vykdančių finansų konglomeratų, įskaitant visas ⌦ reguliuojamas ⌫ įmones, ⌦ nereguliuojamas ⌫ ⌦ patronuojamąsias ⌫ įmones ir stambius filialus, teisinę struktūrą, valdymą ir organizacinę struktūrą atitinkamai stebėtų EBI, EDPPI, EVPRI (toliau bendrai – EPI) ir Jungtinis komitetas, ir kad su informacija galėtų susipažinti atitinkamos kompetentingos institucijos;

🡻 2011/89/EB 6 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(14)siekiant užtikrinti veiksmingą papildomą ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomerato įmonių priežiūrą, ypač tais atvejais, kai pagrindinė ⌦ vienos ⌫ iš jo ⌦ patronuojamųjų įmonių ⌫ buveinė yra trečiojoje šalyje, įmonės, kurioms taikoma ši direktyva, turėtų apimti visas įmones, ypač kredito įstaigas, kurių registruota buveinė yra trečiojoje šalyje ir iš kurių būtų reikalaujama leidimo, jei jų registruota buveinė būtų Sąjungoje;

🡻 2011/89/EB 7 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(15)siekiant prisidėti prie finansinių paslaugų vidaus rinkos stabilumo, didelių, sudėtingos struktūros tarptautinių finansų konglomeratų papildoma priežiūra būtina visos Sąjungos lygmeniu. Tuo tikslu kompetentingos institucijos turi susitarti dėl tiems finansų konglomeratams taikytinų priežiūros metodų. EPI, pasitelkdamos į pagalbą Jungtinį komitetą, remdamosi ⌦ atitinkamai ⌫ Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsniu, turėtų pateikti tokių metodų taikymo bendrąsias gaires ir taip užtikrinti visapusę rizikos ribojimo principais pagrįstą priežiūros priemonių ir įgaliojimų, numatytų bankų, draudimo, vertybinių popierių ir finansų konglomeratų direktyvose, sistemą. ⌦ Šioje ⌫ direktyvoje pateiktos gairės turėtų ⌦ atspindėti ⌫ tai, kad ⌦ ši ⌫ direktyva yra papildomojo pobūdžio, ir jų paskirtis – papildyti atskirų sektorių priežiūrą, numatytą Europos Parlamento ir Tarybos direktyvose 2009/138/EB 11 , 2011/61/ES 12 , 2013/36/ES 13  ir 2014/65/ES 14 ;

🡻 2011/89/EB 8 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(16)akivaizdu, kad reikia stebėti ir kontroliuoti galimą grupės riziką, kylančią finansų konglomeratui, kuri susijusi su dalyvavimu kitų bendrovių kapitale. Kai tam tikrų ⌦ šioje ⌫ direktyvoje numatytų priežiūros įgaliojimų neužtenka, priežiūros institucijų bendruomenė turėtų paruošti alternatyvius metodus, kad būtų galima spręsti šios rizikos klausimą ir į ją reikiamai atsižvelgti; pageidautina, kad tai atliktų EPI, pasitelkdamos į pagalbą Jungtinį komitetą. Jei vienintelis finansų konglomerato identifikavimo elementas yra dalyvavimas kapitale, priežiūros institucijoms turėtų būti leidžiama įvertinti, ar grupei kyla grupės rizika, o tam tikrais atvejais papildomos priežiūros grupei netaikyti;

🡻 2011/89/EB 11 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(17)nors finansų konglomerato bankų ir draudimo pogrupių testavimas nepalankiausiomis sąlygomis turėtų būti vykdomas reguliariai, koordinatoriaus, paskirto remiantis ⌦ šia ⌫ direktyva , vaidmuo yra spręsti dėl viso atskiro finansų konglomerato testavimo nepalankiausiomis sąlygomis tikslingumo, parametrų ir laiko. EPI atskiruose sektoriuose atliekant Sąjungos masto testavimą nepalankiausiomis sąlygomis Jungtinio komiteto vaidmuo turėtų būti užtikrinti, kad šis testavimas visuose sektoriuose būtų vykdomas nuosekliai. Šiuo tikslu EPI, pasitelkdamos į pagalbą Jungtinį komitetą, turėtų galėti nustatyti ES masto testavimo nepalankiausiomis sąlygomis parametrus, kurie apimtų konkrečią grupės riziką, paprastai kylančią finansų konglomeratuose, ir turėtų galėti paskelbti to testavimo rezultatus, kai tai leidžiama pagal atitinkamo sektoriaus teisės aktus. Turėtų būti atsižvelgiama į anksčiau atliekant Sąjungos masto testavimą nepalankiausiomis sąlygomis įgytą patirtį. Pvz., atliekant testavimą nepalankiausiomis sąlygomis reikėtų atsižvelgti į finansų konglomeratų likvidumo ir mokumo riziką;

🡻 2002/87/EB 13 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(18)⌦ reguliuojamos įmonės, ⌫ kurių pagrindinė buveinė yra ⌦ Sąjungoje ⌫ , gali priklausyti finansiniam konglomeratui, veikiančiam ne ⌦ Sąjungoje ⌫. Šioms ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms taip pat reikėtų taikyti lygiaverčius ir atitinkamus papildomos priežiūros susitarimus, kurių tikslai ir rezultatai panašūs į šios direktyvos nuostatose nustatytus tikslus ir rezultatus. Dėl to labai svarbu taikyti aiškias taisykles ir visais svarbiais klausimais keistis informacija su trečiųjų šalių institucijomis;

🡻 2002/87/EB 14 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(19)lygiaverčiai ir atitinkami papildomos priežiūros susitarimai laikytini egzistuojančiais tik tuo atveju, jei trečiųjų šalių priežiūros institucijos su atitinkamomis kompetentingomis institucijomis buvo susitarusios bendradarbiauti ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių papildomos priežiūros priemonių ir tikslų srityje;

🡻 2002/87/EB 15 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(20)šioje direktyvoje nereikalaujama, kad kompetentingos institucijos finansinių konglomeratų komitetui atskleistų informaciją, kurios konfidencialumą įpareigoja saugoti ši direktyva arba kitos sektoriaus direktyvos;

🡻 2011/89/EB 15 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(21)siekiant gerinti finansų konglomeratui priklausančių finansų subjektų papildomą priežiūrą, pagal Sutarties dėl Europos Sąjungos veikimo 290 straipsnį Komisijai turėtų būti suteikti įgaliojimai priimti aktus dėl techninių ⌦ šios ⌫ direktyvos pakeitimų, susijusių su ⌦ joje ⌫ nustatytomis apibrėžtimis, terminų vienodinimu ir skaičiavimo metodais. Ypač svarbu, kad ⌦ atlikdama parengiamąjį darbą ⌫ Komisija tinkamai konsultuotųsi, ⌦ taip pat ir su ekspertais ⌫ ⌦ , ir kad tos konsultacijos būtų vykdomos vadovaujantis 2016 m. balandžio 13 d. Tarpinstituciniame susitarime dėl geresnės teisėkūros 15 nustatytais principais. Visų pirma siekiant užtikrinti vienodas galimybes dalyvauti atliekant su deleguotaisiais aktais susijusį parengiamąjį darbą, ⌫ ⌦ Europos Parlamentas ir Taryba visus dokumentus gauna tuo pačiu metu kaip ir valstybių narių ekspertai, o jų ekspertams sistemingai suteikiama galimybė dalyvauti Komisijos ekspertų grupių, kurios atlieka su deleguotaisiais aktais susijusį parengiamąjį darbą, posėdžiuose ⌫;

🡻 2002/87/EB 16 konstatuojamoji dalis (pritaikytas)

(22)⌦ kadangi šios direktyvos ⌫ tikslo – ⌦ nustatyti ⌫ į finansinį konglomeratą susijungusių ⌦ reguliuojamų įmonių ⌫ papildomos priežiūros taisykles – ⌦ valstybės narės negali deramai pasiekti, o ⌫ dėl ⌦ veiksmo ⌫ masto ⌦ ar ⌫ poveikio, ⌦ tų tikslų būtų ⌫ geriau ⌦ siekti ⌫ ⌦ Sąjungos ⌫ ⌦ lygmeniu ⌫, ⌦ laikydamasi ⌫ ⌦ Europos Sąjungos ⌫ sutarties 5 straipsnyje nustatyto subsidiarumo principo ⌦ Sąjunga gali patvirtinti priemones ⌫. ⌦ Pagal tame ⌫ straipsnyje nustatytą proporcingumo principą šia direktyva ⌦ neviršijama to, kas būtina nurodytiems ⌫ tikslams pasiekti. Kadangi šioje direktyvoje yra išdėstyti minimalūs standartai, valstybės narės gali nustatyti griežtesnes taisykles;

🡻 2002/87/EB 17 konstatuojamoji dalis

(23)šioje direktyvoje atsižvelgiama į Europos Sąjungos pagrindinių teisių chartijoje konkrečiai pripažintas pagrindines teises ir laikomasi joje nustatytų principų;

🡻 

(24)ši direktyva neturėtų daryti poveikio valstybių narių pareigoms, susijusioms su direktyvų perkėlimo į nacionalinę teisę terminais ir taikymo pradžios datomis, nurodytais III priedo B dalyje,

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

PRIĖMĖ ŠIĄ DIREKTYVĄ:

I SKYRIUS

⌦ DALYKAS IR TERMINŲ APIBRĖŽTYS ⌫

🡻 2011/89/EB 2 straipsnio 1 punktas (pritaikytas)

1 straipsnis

Dalykas

Šia direktyva nustatomos pagal Direktyvos 2014/65/ES 5 straipsnį, Direktyvos 2013/36/ES 8 straipsnį, Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB 16 5 straipsnį, Direktyvos 2009/138/EB 14 straipsnį arba Direktyvos 2011/61/ES 6–11 straipsnius leidimą gavusių ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomeratui priklausančių įmonių papildomos priežiūros taisyklės.

2 straipsnis

Apibrėžtys

Šioje direktyvoje ⌦ vartojamų terminų apibrėžtys ⌫:

1)kredito įstaiga – kredito įstaiga, kaip apibrėžta ⌦ Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 17  ⌫ 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte;

2)draudimo įmonė – draudimo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 1, 2 arba 3 punkte;

3)investicinė ⌦ įmonė ⌫ – investicinė ⌦ įmonė ⌫ , kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 25 punkte ⌦ apibrėžtą pripažintą trečiųjų valstybių investicinę ⌫ įmonę, arba įmonė, kurios registruota buveinė yra trečiojoje šalyje ir kuriai pagal Direktyvą 2014/65/ES reikėtų įsigyti leidimą, jeigu jos registruota buveinė būtų Sąjungoje;

4)⌦ reguliuojama ⌫ įmonė – kredito įstaiga, draudimo įmonė, perdraudimo įmonė, investicinė ⌦ įmonė ⌫ , turto valdymo bendrovė arba alternatyvaus investavimo fondų valdytojas;

5)turto valdymo bendrovė – valdymo ⌦ įmonė ⌫ , kaip apibrėžta Direktyvos 2009/65/EB 2 straipsnio 1 dalies b punkte, taip pat įmonė, kurios registruota buveinė yra trečiojoje šalyje ir kuriai pagal tą direktyvą reikėtų įsigyti leidimą, jeigu jos registruota buveinė būtų Sąjungoje;

6)alternatyvaus investavimo fondų valdytojas – alternatyvaus investavimo fondų valdytojas, kaip apibrėžta Direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies b, l ir ab punktuose, arba įmonė, kurios registruota buveinė yra trečiojoje šalyje ir kuriai pagal šią direktyvą reikėtų įsigyti leidimą, jeigu jos registruota buveinė būtų Sąjungoje;

7)perdraudimo įmonė – perdraudimo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 4, 5 ar 6 punkte, arba specialiosios paskirties įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 26 punkte;

🡻 2019/2034 59 straipsnis (pritaikytas)

8)sektoriaus taisyklės – Sąjungos teisės aktai, susiję su ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių riziką ribojančia priežiūra, visų pirma (ES) Nr. 575/2013 ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 18  Direktyvos 2009/138/EB, 2013/36/ES ir 2014/65/ES bei Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2019/2034 19 .

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 1 punktas (pritaikytas)

9)finansų sektorius – sektorius, kurį sudaro viena toliau nurodyta įmonė arba kelios tokios įmonės:

a)kredito įstaiga, finansų įstaiga arba papildomas paslaugas teikianti įmonė, kaip apibrėžta ⌦ atitinkamai ⌫ ⌦ Reglamento (ES) Nr. 575/2013 ⌫ 4 straipsnio 1 dalies 1, 26 ar 18 punktuose (toliau bendrai – bankų sektorius);

b)draudimo įmonė, perdraudimo įmonė arba draudimo ⌦ kontroliuojančioji ⌫ (holdingo) bendrovė, kaip apibrėžta ⌦ atitinkamai ⌫ Direktyvos 2009/138/EB 13 straipsnio 1, 2, 4 ar 5 punktuose arba 212 straipsnio 1 dalies f punkte (toliau bendrai – draudimo sektorius);

c)investicinė ⌦ įmonė ⌫, kaip apibrėžta ⌦ Reglamento (ES) Nr. 575/2013 ⌫ 4 straipsnio 1 dalies 2 punkte (toliau bendrai – investicinių paslaugų sektorius);

10)⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė – Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2013/34/ES 20  2 straipsnio 9 punkte apibrėžta ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė arba bet kuri įmonė, kuri, kompetentingų institucijų nuomone, turi didelę įtaką kitai įmonei;

11)⌦ patronuojamoji ⌫ įmonė – ⌦ patronuojamoji ⌫ įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2013/34/ES 2 straipsnio 10 punkte, arba bet kuri kita įmonė, kuriai, kompetentingų institucijų nuomone, ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė turi didelę įtaką, arba visos tokių ⌦ patronuojamųjų ⌫ įmonių ⌦ patronuojamosios ⌫ įmonės;

12)dalyvavimas kapitale – Direktyvos 2013/34/ES 2 straipsnio 2 punkte apibrėžti ⌦ kitų įmonių akcijų paketai ⌫ arba 20 % arba didesnės kitos įmonės balsavimo teisių arba kapitalo dalies tiesioginė arba netiesioginė nuosavybės teisė;

13)grupė – įmonių grupė, kurią sudaro ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė, jos ⌦ patronuojamosios ⌫ įmonės ir įmonės, kuriose ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė arba jos ⌦ patronuojamosios ⌫ įmonės turi kapitalo dalį, taip pat įmonės, tarpusavyje susijusios Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnio 7 dalyje ⌦ nurodytais ⌫ santykiais, ir visi jų pogrupiai;

14)kontrolė – ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės ir ⌦ patronuojamosios ⌫ įmonės santykiai, kaip ⌦ nurodyta ⌫ Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnyje, arba panašūs fizinio ar juridinio asmens ir įmonės santykiai;

15)glaudūs ryšiai – aplinkybės, kai du ar daugiau fizinių arba juridinių asmenų sieja kontrolė arba dalyvavimas kapitale, arba situacija, kai du ar daugiau fizinių arba juridinių asmenų sieja nuolatiniai kontrolės santykiai su tuo pačiu asmeniu;

16)finansų konglomeratas – grupė arba pogrupis, kai grupei arba pogrupiui vadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė arba kai bent viena iš tos grupės ar pogrupio ⌦ patronuojamųjų ⌫ įmonių yra ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, ir kuri (kuris) atitinka šias sąlygas:

a)jei grupei ar pogrupiui vadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė:

i)tai yra finansų sektoriaus įmonės ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė, įmonė, turinti kapitalo dalį finansų sektoriaus įmonėje, arba įmonė, kurią su finansų sektoriaus įmone sieja Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnio 7 dalyje ⌦ nurodyti ⌫ santykiai;

ii)bent viena grupės ar pogrupio įmonė veikia draudimo sektoriuje ir bent viena įmonė veikia bankų arba investicinių paslaugų sektoriuje;

iii)grupės ar pogrupio įmonės draudimo, taip pat bankų ir investicinių paslaugų sektoriuose vykdo didelės apimties konsoliduotą ir (arba) bendrą veiklą, kaip ⌦ nurodyta ⌫ šios direktyvos 3 straipsnio 2 arba 3 dalyje;

b)jei grupei ar pogrupiui nevadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė:

i)pagrindinė grupės ar pogrupio veikla vykdoma finansų sektoriuje, kaip ⌦ nurodyta ⌫ 3 straipsnio 1 dalyje;

ii)bent viena grupės ar pogrupio įmonė veikia draudimo sektoriuje ir bent viena įmonė veikia bankų arba investicinių paslaugų sektoriuje;

iii)grupės ar pogrupio įmonės draudimo, taip pat bankų ir investicinių paslaugų sektoriuose vykdo didelės apimties konsoliduotą ir (arba) bendrą veiklą, kaip ⌦ nurodyta ⌫ šios direktyvos 3 straipsnio 2 arba 3 dalyje;

17)mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė – ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė (išskyrus ⌦ reguliuojamą ⌫ įmonę), kuri kartu su savo ⌦ patronuojamosiomis ⌫ įmonėmis, iš kurių bent viena yra Sąjungoje registruotą buveinę turinti reguliuojama įmonė, ir kitomis įmonėmis sudaro finansų konglomeratą;

18)kompetentingos institucijos – valstybių narių nacionalinės institucijos, įstatymu arba reglamentu įgaliotos individualiai arba grupės lygiu vykdyti ⌦ reguliuojamų įmonių ⌫ priežiūrą;

19)atitinkamos kompetentingos institucijos:

a)kompetentingos institucijos, atsakingos už visų finansų konglomeratą sudarančių ⌦ reguliuojamų ⌫ sektoriaus įmonių, ypač sektoriaus ⌦ patronuojančiųjų ⌫ įmonių, priežiūrą grupės lygiu;

b)pagal 12 straipsnį paskirtas koordinatorius, jei tai ne a punkte ⌦ nurodytos ⌫ institucijos;

c)kai taikoma, kitos susijusios kompetentingos institucijos, jei taip nusprendžia a ir b punktuose nurodytos institucijos;

20)grupės vidaus sandoriai – visos operacijos, kuriose ⌦ reguliuojamos ⌫ finansų konglomerato įmonės, vykdydamos sutartinę ar nesutartinę mokamą ar nemokamą prievolę, tiesiogiai arba netiesiogiai pasikliauja kitomis tos pačios grupės įmonėmis ar bet kuriuo fiziniu arba juridiniu asmeniu, kurį su minėtosios grupės įmonėmis sieja glaudūs ryšiai;

21)rizikos koncentracija – visų rūšių rizika, dėl kurios galimi tokie nuostoliai, kad kiltų grėsmė visų finansų konglomerato ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių mokumui ar finansinei būklei apskritai; tokią riziką gali sukelti sandorio šalių kredito, investicijų, draudimo, rinkos rizika, kitų rūšių rizika arba čia išvardytų rūšių rizikos derinys ar sąveika.

Prieš įsigaliojant pagal 26 straipsnio 1 dalies b punktą priimtiems techniniams reguliavimo standartams, rengiant 19 punkto c papunktyje nurodytą nuomonę ypač atsižvelgiama į kitose valstybėse narėse veikiančių finansų konglomeratui priklausančių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių rinkos dalį, ypač jei ji yra didesnė nei 5 %, ir bet kurios kitoje valstybėje narėje įsisteigusios ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės vaidmenį finansų konglomerate.

🡻 2002/87/EB

3 straipsnis

Finansinio konglomerato identifikavimo kriterijai

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 2 punkto a papunktis (pritaikytas)

1.    Nustatant, ar pagrindinę veiklą grupė vykdo finansų sektoriuje, kaip nurodyta 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punkto b papunkčio i punkte, grupės ⌦ reguliuojamų ⌫ ir ⌦ nereguliuojamų ⌫ finansų sektoriaus įmonių balanso bendros sumos santykis su visos grupės balanso bendra suma ⌦ turi ⌫ būti didesnis negu 40 %.

2.    Nustatant, ar skirtinguose finansų sektoriuose vykdoma ⌦ didelės apimties ⌫ veikla ⌦ kaip nurodyta ⌫ 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punkto a papunkčio iii punkte arba 16 punkto b papunkčio iii punkte, kiekvieno finansų sektoriaus balanso bendros sumos santykio su finansinio sektoriaus įmonių grupėje balanso bendra suma vidurkis ir to paties finansų sektoriaus mokumo reikalavimų santykis su bendrais grupės finansinio sektoriaus įmonių mokumo reikalavimais ⌦ turi ⌫ būti didesnis nei 10 %.

Šioje direktyvoje mažiausias finansų konglomerato finansų sektorius yra tas, kurio vidurkis yra mažiausias, o finansų sektorius, kurio vidurkis yra didžiausias, yra laikomas pagrindiniu finansų konglomerato finansų sektoriumi. Skaičiuojant minėtąjį vidurkį ir nustatant mažiausius ir pagrindinius finansų sektorius, bankų ir investicinių paslaugų sektoriai sujungiami.

Turto valdymo bendrovės priskiriamos tam sektoriui, kuriam jos priklauso grupėje; jei grupėje jos nepriklauso kuriam nors vienam sektoriui, jos priskiriamos mažiausiam finansų sektoriui.

Alternatyvaus investavimo fondų valdytojai priskiriami tam sektoriui, kuriam jie priklauso grupėje. Jei grupėje jie nepriklauso kuriam nors vienam sektoriui, jie priskiriami mažiausiam finansų sektoriui.

3.    Tarpsektorinė veikla taip pat laikoma ⌦ didelės apimties ⌫, kaip ⌦ nurodyta ⌫ 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punkto a papunkčio iii punkte arba 16 punkto b papunkčio iii punkte, jei grupės mažiausio finansų sektoriaus balanso bendra suma yra didesnė nei 6 mlrd. EUR.

Jei grupė yra mažesnė nei nustatyta 2 dalyje, atitinkamos kompetentingos institucijos bendru susitarimu gali nuspręsti grupės nelaikyti finansų konglomeratu. Be to, jos gali nuspręsti netaikyti 7, 8 ar 9 straipsnių nuostatų, jei, jų nuomone, minėtajai grupei nereikia taikyti šios direktyvos ar tokių nuostatų arba jei siekiant papildomos priežiūros tikslų toks jų taikymas būtų netinkamas ar klaidintų.

Apie sprendimus, priimtus pagal šią dalį, informuojamos kitos kompetentingos institucijos ir šios institucijos juos viešai paskelbia, išskyrus išskirtinius atvejus.

4.    Jei grupė yra ne mažesnė nei nustatyta 2 dalyje, tačiau mažiausio sektoriaus dydis neviršija 6 mlrd. EUR, atitinkamos kompetentingos institucijos bendru susitarimu gali nuspręsti grupės nelaikyti finansų konglomeratu. Be to, jos gali nuspręsti netaikyti 7, 8 ar 9 straipsnių nuostatų, jei, jų nuomone, minėtajai grupei nereikia taikyti šios direktyvos ar tokių nuostatų arba jei siekiant papildomos priežiūros tikslų toks jų taikymas būtų netinkamas ar klaidintų.

Apie sprendimus, priimtus pagal šią dalį, informuojamos kitos kompetentingos institucijos ir šios institucijos juos viešai paskelbia, išskyrus išskirtinius atvejus.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

5.    Taikant 1, 2 ir 3 dalis, atitinkamos kompetentingos institucijos priimdamos bendrą susitarimą gali:

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 2 punkto b papunktis

a)6 straipsnio 5 dalyje nurodytais atvejais, skaičiuojant santykius, neįtraukti įmonės, išskyrus atvejus, kai įmonė persikėlė iš valstybės narės į trečiąją šalį, ir esama įrodymų, kad įmonė pakeitė buvimo vietą siekdama išvengti kontrolės;

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

b)atsižvelgti į 1 ir 2 dalyse nustatytų kriterijų trejus metus iš eilės vykdymą, siekiant išvengti staigių režimo pasikeitimų, o iš esmės pasikeitus grupės struktūrai, į minėtuosius kriterijus neatsižvelgti;

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 2 punkto b papunktis

c)neįtraukti vieno ar daugiau dalyvavimo mažesniojo sektoriaus kapitale atvejų, jei toks dalyvavimas turi lemiamos įtakos finansų konglomerato identifikavimui ir jei bendras jo poveikis yra nereikšmingas papildomos priežiūros tikslų atžvilgiu.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

Jeigu finansinis konglomeratas identifikuojamas pagal 1, 2 ir 3 dalis, šios dalies pirmojoje pastraipoje nurodyti sprendimai prilygsta jo koordinatoriaus pateiktiems pasiūlymams.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 2 punkto c papunktis (pritaikytas)

6.    Taikant 1 ir 2 dalis, atitinkamos kompetentingos institucijos išimtiniais atvejais pagal bendrą susitarimą bendra balanso suma pagrįstą kriterijų gali pakeisti pajamų struktūros, nebalansinės veiklos rūšių ir viso valdomo turto parametru ar pridėti vieną ar daugiau iš šių parametrų, jei manoma, kad šie parametrai ypač svarbūs pagal šią direktyvą taikant papildomą priežiūrą.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

7.    ⌦ Taikant ⌫ 1 ir 2 dalis, jeigu konglomeratų, kuriems jau taikoma papildoma priežiūra, santykiai, nurodyti tose dalyse, yra atitinkamai mažesni nei 40 % ir 10 %, siekiant išvengti staigių režimo pokyčių, ateinantiems trejiems metams taikomi atitinkamai mažesni 35 % ir 8 % santykiai.

Taikant 3 dalį, jeigu konglomeratų, kuriems jau taikoma papildoma priežiūra, grupės mažiausio finansų sektoriaus balanso bendra suma yra mažesnė negu 6 milijardai eurų, siekiant išvengti staigių režimo pokyčių, ateinantiems trejiems metams taikoma mažesnė 5 milijardų eurų suma.

Per šioje dalyje nurodytą laikotarpį koordinatorius, gavęs kitų atitinkamų kompetentingų institucijų pritarimą, gali nuspręsti nebetaikyti šioje dalyje nurodytų mažesnių santykių arba mažesnės sumos.

8.    Atliekant šiame straipsnyje nurodytus skaičiavimus, susijusius su balansu, atsižvelgiama į grupės įmonių balanso bendrą sumą, nurodytą jų metinėse finansinėse atskaitomybėse. ⌦ To ⌫ skaičiavimo tikslais atsižvelgiama į įmonių, kuriose kitos įmonės turi kapitalo dalį, balanso bendros sumos santykį, atitinkantį grupės turimai bendrai proporcingai daliai. Tačiau, jeigu yra pateikta konsoliduota finansinė atskaitomybė, jos yra naudojamos vietoj bendrų ataskaitų.

2 ir 3 dalyse nurodyti mokumo reikalavimai skaičiuojami pagal atitinkamo sektoriaus taisyklių nuostatas.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 2 punkto d papunktis (pritaikytas)

9.    Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), įsteigta Reglamentu (ES) Nr. 1093/2010 (EBI), Europos priežiūros institucija (Europos draudimo ir profesinių pensijų institucija), įsteigta Reglamentu (ES) Nr. 1094/2010 (EDPPI) ir Europos priežiūros institucija (Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija), įsteigta Reglamentu (ES) Nr. 1095/2010 (EVPRI) (toliau bendrai – EPI), pasitelkusios į pagalbą ⌦ Europos priežiūros institucijų ⌫ jungtinį komitetą (Jungtinis komitetas), pateikia bendrąsias gaires, kuriomis siekiama derinti priežiūrą atsižvelgiant į šio straipsnio 2 – 6 dalių taikymą.

10.    Kiekvienais metais kompetentingos institucijos iš naujo įvertina sprendimą netaikyti papildomos priežiūros ir persvarsto šiame straipsnyje nustatytus kiekybinius rodiklius ir rizika grindžiamą finansinių grupių įvertinimą.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

4 straipsnis

Finansinio konglomerato tapatybės nustatymas

1.    ⌦ Reguliuojamoms ⌫ įmonėms leidimus išdavusios kompetentingos institucijos pagal 2, 3 ir 5 straipsnius nustato kiekvieną grupę, kuriai taikoma ši direktyva.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 3 punkto a papunktis (pritaikytas)

Tuo tikslu:

a)⌦ reguliuojamoms ⌫ grupės įmonėms leidimus išdavusios kompetentingos institucijos glaudžiai bendradarbiauja tarpusavyje;

b)jeigu kompetentinga institucija mano, kad jos išduotą leidimą įsigijusi ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė priklauso grupei, kuri gali būti finansų konglomeratu ir kuri gali būti dar neidentifikuota pagal šią direktyvą, minėtoji kompetentinga institucija savo nuomonę perduoda kitoms susijusioms kompetentingoms institucijoms ir Jungtiniam komitetui.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 1 punkto a papunktis (pritaikytas)

2.    Koordinatorius, paskirtas pagal 12 straipsnį, informuoja grupei vadovaujančią ⌦ patronuojančiąją ⌫ įmonę arba, jeigu ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės nėra, ⌦ reguliuojamą ⌫ įmonę, kurios balanso bendra suma svarbiausiame grupės finansų sektoriuje yra didžiausia, apie finansinio konglomerato statuso suteikimą grupei ir koordinatoriaus paskyrimą.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 3 punkto b papunktis (pritaikytas)

Koordinatorius taip pat informuoja kompetentingas institucijas, įgaliojusias ⌦ reguliuojamas ⌫ grupės įmones, valstybės narės, kurioje yra mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės pagrindinė buveinė, kompetentingas institucijas ir Jungtinį komitetą.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 3 punkto c papunktis (pritaikytas)

3.    Jungtinis komitetas savo interneto svetainėje skelbia pagal 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punktą apibrėžtų finansų konglomeratų sąrašą ir jį nuolat atnaujina. Nuoroda į šią informaciją pateikiama visų EPI interneto svetainėse.

Kiekvienos 1 dalyje ⌦ nurodytos ⌫ ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės, kuri priklauso finansų konglomeratui, pavadinimas įrašomas į sąrašą, kurį Jungtinis komitetas skelbia ir nuolat atnaujina savo interneto svetainėje.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

II SKYRIUS

PAPILDOMA PRIEŽIŪRA

1 SKIRSNIS

TAIKYMO SRITIS

5 straipsnis

1 straipsnyje nurodytų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomos priežiūros taikymo sritis

1.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ sektoriaus taisyklių nuostatoms dėl papildomos priežiūros, valstybės narės vykdo 1 straipsnyje nurodytų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomą priežiūrą, atsižvelgdamos į šioje direktyvoje nustatytą apimtį ir tvarką.

2.    Toliau išvardytos ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės priskiriamos papildomos priežiūros taikymo sričiai finansinio konglomerato lygiu 6–21 straipsniuose nustatyta tvarka:

a)kiekviena ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, vadovaujanti finansiniam konglomeratui;

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 4 punkto a papunktis (pritaikytas)

b)kiekviena ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, kurios ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė yra mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, kurios pagrindinė buveinė yra Sąjungoje;

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

c)kiekviena ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, kurią su kita finansų sektoriaus įmone sieja Direktyvos 2013/34/ES 22 straipsnio 7 dalyje ⌦ nurodyti ⌫ santykiai.

Jeigu finansinis konglomeratas yra kito finansinio konglomerato, atitinkančio pirmosios pastraipos reikalavimus, pogrupis, valstybės narės 6–21 straipsnius gali taikyti tik pastarosios grupės ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms, o bet kuri ⌦ šios ⌫ direktyvos nuoroda į grupės ir finansinio konglomerato sąvokas suprantama kaip nuoroda į pastarąją grupę.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 4 punkto b papunktis (pritaikytas)

3.    Kiekvienai ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei, kuriai netaikoma 2 dalyje nurodyta papildoma priežiūra ir kurios ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė yra ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė arba mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, turinti pagrindinę buveinę trečiojoje šalyje, taikoma papildoma priežiūra finansų konglomerato lygiu, atsižvelgiant į 22 straipsnyje nustatytą apimtį ir tvarką.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

4.    Jeigu asmenys vienoje ⌦ reguliuojamoje ⌫ įmonėje arba keliose tokiose įmonėse turi kapitalo dalį arba susiję kapitalo ryšiais, arba daro minėtoms įmonėms didelę įtaką, neturėdami jose kapitalo dalies ar nebūdami susiję kapitalo ryšiais, išskyrus šio straipsnio 2 ir 3 dalyse nurodytus atvejus, atitinkamos kompetentingos institucijos, vadovaudamosi bendru sutarimu ir nacionaline teise, nustato, ar ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms reikia taikyti papildomą priežiūrą, taikomą finansinio konglomerato įmonėms, ir kokia turi būti jos apimtis.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 4 punkto c papunktis (pritaikytas)

Papildoma priežiūra taikoma tais atvejais, kai bent viena iš minėtųjų įmonių yra ⌦ reguliuojama įmonė ⌫ , kaip nurodyta 1 straipsnyje, ir kai įvykdomos 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punkto a papunkčio ii punkto arba 16 punkto b papunkčio ii punkto ir 2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punkto a papunkčio iii punkto arba 16 punkto b papunkčio iii punkto sąlygos. Atitinkamos kompetentingos institucijos savo sprendimą priima, atsižvelgdamos į šioje direktyvoje nustatytus papildomos priežiūros tikslus.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

Taikant pirmąją pastraipą „kooperatyvų grupėms“, kompetentingos institucijos ⌦ atsižvelgia ⌫ į viešą ⌦ tų ⌫ grupių finansinį įsipareigojimą kitiems finansų subjektams.

5.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ 17 straipsniui, papildoma priežiūra finansinio konglomerato lygiu jokiu būdu nereiškia, kad kompetentingos institucijos privalo individualiai prižiūrėti mišrią veiklą vykdančias finansų holdingo bendroves, trečiųjų šalių ⌦ reguliuojamas ⌫ finansinio konglomerato įmones arba ⌦ nereguliuojamas ⌫ finansinio konglomerato įmones.

2 SKIRSNIS

FINANSINĖ BŪKLĖ

6 straipsnis

Kapitalo pakankamumas

1.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ sektoriaus taisyklėms, ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių kapitalo pakankamumo papildoma priežiūra vykdoma pagal šio skyriaus 3 ⌦ skirsnio ⌫ 9 straipsnio 2–5 dalyse ir I priede nustatytas taisykles.

2.    Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ finansinio konglomerato įmonės užtikrintų, kad finansinio konglomerato nuosavosios lėšos visada būtų bent jau lygios kapitalo pakankamumo reikalavimams, apskaičiuotiems pagal I priedą.

Valstybės narės taip pat reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės finansinio konglomerato lygiu vykdytų atitinkamą kapitalo pakankamumo politiką.

Pirmoje ir antroje pastraipose ⌦ nurodytų ⌫ reikalavimų vykdymą, vadovaudamasis 3 skirsnio nuostatomis, kontroliuoja koordinatorius.

Koordinatorius užtikrina, kad pirmojoje pastraipoje nurodytus reikalavimus ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės arba mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė įvykdytų bent kartą per metus.

Skaičiavimo rezultatus ir skaičiavimui reikalingus atitinkamus duomenis koordinatoriui pateikia 1 straipsnyje nurodyta finansiniam konglomeratui vadovaujanti ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė arba, jeigu 1 straipsnyje nurodyta ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė finansiniam konglomeratui nevadovauja, mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė arba ⌦ reguliuojama ⌫ finansinio konglomerato įmonė, kurią nurodo koordinatorius, pasikonsultavęs su kitomis svarbiomis kompetentingomis institucijomis ir finansiniu konglomeratu.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 5 punktas (pritaikytas)

3.    Skaičiuojant 2 dalies pirmoje pastraipoje nurodytus kapitalo pakankamumo reikalavimus, papildoma priežiūra (I priede nustatyta tvarka ir mastu) taikoma toliau išvardytoms įmonėms:

a)kredito įstaigoms, finansų įstaigoms arba papildomas paslaugas teikiančioms įmonėms;

b)draudimo įmonėms, perdraudimo įmonėms arba draudimo holdingo bendrovėms;

c)investicinėms ⌦ įmonėms ⌫ ;

d)mišrią veiklą vykdančioms finansų holdingo bendrovėms.

4.    Skaičiuojant papildomus finansų konglomerato kapitalo pakankamumo reikalavimus pagal šios direktyvos I priede nurodytą 1 metodą (apskaitos konsolidavimas), grupės įmonių nuosavos lėšos ir mokumo reikalavimai skaičiuojami pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 18 straipsnyje ir Direktyvos 2009/138/EB 221 straipsnyje nustatytas taisykles, taikomas atitinkamo sektoriaus konsolidavimo formai ir mastui.

Skaičiuojant pagal I priede nurodytą 2 metodą (išskaitymo ir susumavimo metodą), atsižvelgiama į ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės arba kitoje grupės įmonėje kapitalo dalį turinčios įmonės proporcingą dalį.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

5.    Koordinatorius gali nuspręsti konkrečios įmonės neįtraukti į papildomų kapitalo pakankamumo reikalavimų skaičiavimą, jeigu:

a)įmonė yra trečiojoje šalyje, kurioje egzistuoja teisinės kliūtys, trukdančios perduoti reikiamą informaciją, ⌦ nedarant poveikio ⌫ sektoriaus taisyklėms, įpareigojančioms kompetentingas institucijas neišduoti leidimo, jeigu jos negali veiksmingai vykdyti savo priežiūros funkcijų;

b)įmonė nedaro didelio poveikio ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių papildomos priežiūros tikslų įgyvendinimui;

c)įmonės įtraukimas būtų netinkamas arba klaidinantis, siekiant papildomos priežiūros tikslų.

Tačiau, jeigu pagal pirmosios pastraipos b punktą konsoliduota priežiūra neturi būti taikoma kelioms ⌦ įmonėms ⌫ , ⌦ jos ⌫ vis vien ⌦ įtraukiamos ⌫ , jeigu jų bendras poveikis yra reikšmingas.

Pirmosios pastraipos c punkte ⌦ nurodytu ⌫ atveju koordinatorius, prieš priimdamas sprendimą, konsultuojasi su kitomis svarbiomis kompetentingomis institucijomis, išskyrus skubius atvejus.

Kai vienu iš pirmosios pastraipos b ir c punktuose nurodytų atvejų koordinatorius ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei netaiko papildomos priežiūros, valstybės narės, kurioje yra įsisteigusi įmonė, kompetentingos institucijos gali kreiptis į finansiniam konglomeratui vadovaujančią įmonę, prašydamos pateikti informaciją, kuri padėtų joms vykdyti ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės priežiūrą.

7 straipsnis

Rizikos koncentracija

1.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ sektoriaus taisyklėms, papildoma ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių rizikos koncentracijos priežiūra gali būti vykdoma pagal šio skyriaus 3 ⌦ skirsnio ⌫ 9 straipsnio 2, 3 ir 4 dalyse ir II priede nustatytas taisykles.

2.    Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės arba mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės reguliariai ir ne rečiau kaip kartą per metus pateiktų koordinatoriui ataskaitas apie kiekvieną reikšmingą rizikos koncentraciją finansinio konglomerato lygiu pagal šiame straipsnyje ir II priede nustatytas taisykles. Koordinatoriui reikalingą informaciją pateikia 1 straipsnyje nurodyta finansiniam konglomeratui vadovaujanti ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė arba koordinatoriaus nurodyta ⌦ reguliuojama ⌫ finansinio konglomerato įmonė, pasikonsultavusi su kitomis svarbiomis kompetentingomis institucijomis ir finansiniu konglomeratu.

Priežiūrą vykdantis koordinatorius įvertina susidariusią riziką, nurodytą 3 ⌦ skirsnyje ⌫.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 6 punkto a papunktis

3.    Toliau derinant Sąjungos teisės aktus, valstybės narės gali nustatyti kiekybinius apribojimus, leisti juos nustatyti savo kompetentingoms institucijoms arba patvirtinti kitas priežiūros priemones, kurios padėtų įgyvendinti papildomos priežiūros, susijusios su bet kuria rizikos koncentracija finansų konglomerato lygiu, tikslus.

🡻 2002/87/EB

4.    Jeigu finansiniam konglomeratui vadovauja mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, visam sektoriui, įskaitant mišrią veiklą vykdančią finansų holdingo bendrovę, taikomos sektoriaus taisyklės dėl rizikos koncentracijos pagrindiniame finansų sektoriuje, jeigu tokios taisyklės yra priimtos.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 6 punkto b papunktis (pritaikytas)

5.    EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą, pateikia priežiūros derinimo bendrąsias gaires, susijusias su papildomos priežiūros rizikos koncentracijai taikymu, kaip numatyta šio straipsnio 1–4 dalyse. Siekiant išvengti dubliavimosi, gairėmis užtikrinamas šiame straipsnyje numatytų priežiūros priemonių taikymo nuostatų suderinimas su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 389–396 ir 399–403 straipsnių ir Direktyvos 2009/138/EB 244 straipsnio nuostatomis. Jos pateikia konkrečias bendrąsias gaires dėl šio straipsnio 1–4 dalių taikymo finansų konglomerato dalyvavimui kapitale tais atvejais, kai nacionalinio bendrovių įstatymo nuostatos trukdo taikyti šios direktyvos 18 straipsnio 2 dalį.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

8 straipsnis

Grupės vidaus operacijos

1.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ sektoriaus taisyklėms, ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių grupės vidaus operacijų papildoma priežiūra vykdoma pagal taisykles, nustatytas šio skyriaus 3 ⌦ skirsnio ⌫ 9 straipsnio 2, 3 ir 4 dalyse ir II priede.

2.    Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės arba mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės reguliariai ir ne rečiau kaip kartą per metus pateiktų koordinatoriui ataskaitas apie visas ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių grupės vidaus operacijas pagal šiame straipsnyje ir II priede nustatytas taisykles. Kadangi II priedo pirmos dalies paskutiniame sakinyje nurodytų kriterijų apibrėžimas nebuvo suformuluotas, grupės vidaus operacija laikoma reikšminga, kai jos suma viršija ne mažiau kaip 5 % visos finansinio konglomerato kapitalo pakankamumo reikalavimų sumos.

Koordinatoriui reikalingą informaciją pateikia 1 straipsnyje nurodyta finansiniam konglomeratui vadovaujanti ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė arba koordinatoriaus nurodyta ⌦ reguliuojama ⌫ finansinio konglomerato įmonė, pasikonsultavusi su kitomis svarbiomis kompetentingomis institucijomis ir finansiniu konglomeratu.

Priežiūrą vykdantis koordinatorius įvertina ⌦ tas ⌫ grupės vidaus operacijas.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 7 punkto a papunktis (pritaikytas)

3.    Toliau derinant Sąjungos teisės aktus, valstybės narės gali nustatyti kiekybinius apribojimus ir kokybinius reikalavimus, leisti savo kompetentingoms institucijoms nustatyti kiekybinius apribojimus ar kokybinius reikalavimus arba ⌦ priimti ⌫ kitas priežiūros priemones, kurios padėtų įgyvendinti papildomos priežiūros, susijusios su ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomerato įmonių grupės vidaus operacijomis, tikslus.

🡻 2002/87/EB

4.    Jeigu finansiniam konglomeratui vadovauja mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, visam sektoriui, įskaitant mišrią veiklą vykdančią finansų holdingo bendrovę, taikomos sektoriaus taisyklės dėl finansinio konglomerato pagrindinio finansų sektoriaus grupės vidaus operacijų.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 7 punkto b papunktis (pritaikytas)

5.    EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą, pateikia priežiūros derinimo bendrąsias gaires, susijusias su papildomos priežiūros grupės vidaus sandoriams taikymu, kaip numatyta šio straipsnio 1–4 dalyse. Siekiant išvengti dubliavimosi, gairėmis užtikrinamas šiame straipsnyje numatytų priežiūros priemonių taikymo nuostatų suderinimas su Direktyvos 2009/138/EB 245 straipsnio nuostatomis. Jos pateikia konkrečias bendrąsias gaires dėl šio straipsnio 1–4 dalių taikymo finansų konglomerato dalyvavimui kapitale tais atvejais, kai nacionalinio bendrovių įstatymo nuostatos trukdo taikyti šios direktyvos 18 straipsnio 2 dalį.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

9 straipsnis

Vidaus kontrolės mechanizmai ir rizikos valdymo procesai

1.    Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės finansinio konglomerato lygiu taikytų atitinkamus rizikos valdymo procesus ir vidaus kontrolės mechanizmus, įskaitant patikimas administracines ir apskaitos procedūras.

2.    Rizikos valdymo procesai apima:

a)patikimą valdymą ir vadovavimą, pagrįstą strategija ir politika, kurias finansinio konglomerato lygiu tvirtina ir reguliariai peržiūri atitinkamos valdžios institucijos, susijusį su visų rūšių rizika, kurią prisiima jame dalyvaujančios įmonės;

b)atitinkamą kapitalo pakankamumo politiką, kad būtų galima numatyti minėtų įmonių verslo strategijos poveikį rizikos profiliui ir pagal I priedo 6 straipsnį nustatytiems kapitalo reikalavimams;

c)atitinkamas procedūras, užtikrinančias, kad finansinio konglomerato įmonių rizikos reguliavimo sistemos būtų tinkamai integruotos į jų organizaciją ir imtasi visų priemonių, užtikrinančių visose įmonėse, kurioms taikoma papildoma priežiūra, įdiegtų sistemų atitikimą nustatytiems reikalavimams, kad būtų galima finansinio konglomerato lygiu įvertinti, reguliuoti ir kontroliuoti riziką;

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 2 punktas (pritaikytas)

d)taikomas priemones, kuriomis prisidedama prie atitinkamų atgaivinimo ir problemų sprendimo priemonių bei planų ir kuriomis, prireikus, jie yra plėtojami.

Priemonės ⌦ , nurodytos d punkte, ⌫ reguliariai atnaujinamos.

🡻 2002/87/EB

3.    Vidaus kontrolės mechanizmai apima:

a)reikiamus mechanizmus, susijusius su kapitalo pakankamumu, padedančius nustatyti ir įvertinti prisiimtą riziką ir su ja atitinkamai susieti nuosavas lėšas;

b)patikimas atskaitomybės ir apskaitos procedūras, padedančias nustatyti, įvertinti, reguliuoti ir kontroliuoti grupės vidaus operacijas ir rizikos koncentraciją.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 8 punkto a papunktis (pritaikytas)

4.    Valstybės narės užtikrina, kad visos įmonės, kurioms pagal 5 straipsnį taikoma papildoma priežiūra, taikytų atitinkamus duomenų ir informacijos, kurie gali būti svarbūs papildomos priežiūros tikslais, vidaus kontrolės mechanizmus.

Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės finansų konglomerato lygmeniu reguliariai teiktų kompetentingai įstaigai išsamią informaciją apie jų teisinę struktūrą, valdymą ir organizacinę struktūrą, įskaitant visas ⌦ reguliuojamas ⌫ įmones, ⌦ nereguliuojamas ⌫ ⌦ patronuojamąsias ⌫ įmones ir stambius filialus.

Valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės finansų konglomerato lygmeniu viešai kasmet skelbtų išsamią informaciją arba nuorodas į lygiavertę informaciją apie jų teisinę struktūra, valdymą ir organizacinę struktūrą.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

5.    Koordinatorius atlieka 1–4 dalyse nurodytų procesų ir mechanizmų priežiūros apžvalgą.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 8 punkto b papunktis (pritaikytas)

6.    Kompetentingos institucijos suderina šiame straipsnyje numatomą papildomą vidaus kontrolės mechanizmų ir rizikos valdymo proceso priežiūrą, taip pat Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnyje ir Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnyje numatytus peržiūros procesus. Tuo tikslu EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą ir atsižvelgdamos į šiame straipsnyje numatomą papildomą vidaus kontrolės mechanizmų ir rizikos valdymo procesų priežiūrą, pateikia priežiūros derinimo, taip pat atitikties Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnyje ir Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnyje numatytiems peržiūros procesams bendrąsias gaires. Jos pateikia konkrečias bendrąsias gaires dėl šio straipsnio taikymo finansų konglomerato dalyvavimui kapitale tais atvejais, kai nacionalinio bendrovių įstatymo nuostatos trukdo taikyti šios direktyvos 18 straipsnio 2 dalį.

🡻 2002/87/EB

3 SKIRSNIS

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 3 punktas

PRIEMONĖS, KURIOMIS SUDAROMOS PALANKESNĖS SĄLYGOS VYKDYTI PAPILDOMĄ PRIEŽIŪRĄ, IR JUNGTINIO KOMITETO ĮGALIOJIMAI

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 4 punktas

10 straipsnis

Jungtinio komiteto vaidmuo

Jungtinis komitetas, remdamasis Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsniu, užtikrina nuoseklią įvairius sektorius apimančią ir tarpvalstybinę priežiūrą ir Sąjungos teisės aktų laikymąsi.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 9 punktas (pritaikytas)

11 straipsnis

Testavimas nepalankiausiomis sąlygomis

1.    Valstybės narės gali reikalauti, kad koordinatorius užtikrintų, jog finansų konglomeratų testavimas nepalankiausiomis sąlygomis būtų vykdomas tinkamai ir reguliariai. Jos reikalauja, kad atitinkamos kompetentingos institucijos visapusiškai bendradarbiautų su koordinatoriumi.

2.    Rengiant testavimą nepalankiausiomis sąlygomis visoje Sąjungoje EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą ir bendradarbiaudamos su Europos sisteminės rizikos valdyba, įsteigta. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 1092/2010 21 , gali parengti papildomus finansų konglomeratų testavimo nepalankiausiomis sąlygomis parametrus, pagal kuriuos įvertinama speciali su jais susijusi rizika pagal ⌦ Reglamentus ⌫ (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 1094/2010 ir (ES) Nr. 1095/2010. Koordinatorius informuoja Jungtinį komitetą apie testavimo nepalankiausiomis sąlygomis rezultatus.

🡻 2002/87/EB

12 straipsnis

Už papildomos priežiūros vykdymą atsakinga kompetentinga institucija (koordinatorius)

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 5 punktas (pritaikytas)

1.    Siekiant užtikrinti tinkamą ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių priežiūrą, viena iš atitinkamų valstybių narių kompetentingų institucijų, įskaitant valstybės narės, kurioje yra įsisteigusi mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės pagrindinė buveinė, kompetentingas institucijas, paskiriama koordinatoriumi, atsakingu už papildomos priežiūros vykdymą. Informacija apie koordinatorių skelbiama Jungtinio komiteto interneto svetainėje.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2.    Kriterijai, į kuriuos atsižvelgiama, skiriant minėtąją instituciją:

a)jeigu finansiniam konglomeratui vadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, koordinatoriaus užduotį turės vykdyti ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei pagal sektoriaus taisykles leidimą išdavusi kompetentinga institucija;

b)jeigu finansiniam konglomeratui nevadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, koordinatoriaus užduotį turės vykdyti kompetentinga institucija, nustatyta pagal šiuos principus:

i)jeigu ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė yra mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, koordinatoriaus užduotį turės vykdyti ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei pagal sektoriaus taisykles leidimą išdavusi kompetentinga institucija;

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 10 punkto a papunktis (pritaikytas)

ii)jeigu bent dviejų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių, kurių registruota buveinė yra Sąjungoje, ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė yra ta pati mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė ir vienai iš tų įmonių leidimas buvo išduotas valstybėje narėje, kurioje yra mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės pagrindinė buveinė, koordinatoriaus užduotį vykdo toje valstybėje narėje ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei leidimą išdavusi kompetentinga institucija;

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

jeigu įvairiuose finansų sektoriuose aktyviai veikiančioms kelioms ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms leidimas buvo išduotas valstybėje narėje, kurioje yra mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės pagrindinė buveinė, koordinatoriaus užduotį turės vykdyti pagrindiniame finansų sektoriuje aktyviai veikiančios ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės kompetentinga institucija;

jeigu finansiniam konglomeratui vadovauja kelios mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės, kurių pagrindinės buveinės yra skirtingose valstybėse narėse, kurių kiekvienoje veikia ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, koordinatoriaus užduotį turės vykdyti ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės, kurios buhalterinio balanso ataskaitos galutinis rezultatas yra didžiausias, kompetentinga institucija, jeigu minėtos įmonės veikia tame pačiame sektoriuje, arba pagrindiniame finansų sektoriuje veikiančios ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės kompetentinga institucija;

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 10 punkto b papunktis (pritaikytas)

iii)jeigu bent dviejų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių, kurių registruota buveinė yra Sąjungoje, ⌦ patronuojančioji įmonė ⌫ yra ta pati mišrią veiklą vykdanti finansų holdingo bendrovė, ir nė vienai iš tų įmonių valstybėje narėje, kurioje yra mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės pagrindinė buveinė, nebuvo išduotas leidimas, koordinatoriaus užduotį vykdo pagrindiniame finansų sektoriuje veikiančiai ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei, kurios buhalterinio balanso galutinis rezultatas didžiausias, leidimą išdavusi kompetentinga institucija;

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

iv)jeigu finansinis konglomeratas yra grupė, kuriai nevadovauja ⌦ patronuojančioji ⌫ įmonė, arba bet kuriuo kitu atveju koordinatoriaus užduotį vykdys kompetentinga institucija, išdavusi leidimą pagrindiniame finansų sektoriuje veikiančiai ⌦ reguliuojamai ⌫ įmonei, kurios buhalterinio balanso ataskaitos galutinis rezultatas didžiausias.

3.    Konkrečiais atvejais atitinkamos kompetentingos institucijos tarpusavio susitarimu gali atsisakyti taikyti 2 dalyje ⌦ nustatytus ⌫ kriterijus, jeigu jų taikymas būtų netinkamas, atsižvelgiant į konglomerato struktūrą ir santykinę jo veiklos svarbą įvairiose šalyse, ir koordinatoriumi paskirti kitą kompetentingą instituciją. Tokiais atvejais, prieš priimdamos sprendimą, kompetentingos institucijos suteikia konglomeratui galimybę pareikšti savo nuomonę dėl tokio sprendimo.

13 straipsnis

Koordinatoriaus užduotys

1.    Papildomą priežiūrą vykdantis koordinatorius turi atlikti šias užduotis:

a)nuolat ir kritiniais atvejais derinti svarbios arba pagrindinės informacijos rinkimą ir platinimą, įskaitant informacijos, kuri pagal sektoriaus taisykles yra svarbi kompetentingos institucijos priežiūros užduočiai vykdyti, platinimą;

b)atlikti finansinio konglomerato finansinės būklės priežiūros apžvalgą;

c)vertinti, kaip laikomasi kapitalo pakankamumo, rizikos koncentracijos bei grupės vidaus operacijų pagal 6, 7 ir 8 straipsnius nustatytų taisyklių;

d)pagal 9 straipsnį vertinti finansinio konglomerato struktūrą, organizaciją ir vidaus kontrolės sistemą;

e)bendradarbiaudamas su atitinkamomis dalyvaujančiomis kompetentingomis institucijomis, nuolat ir kritiniais atvejais planuoti ir derinti priežiūros priemones;

f)vykdyti kitas užduotis, priemones ir sprendimus, pavestus koordinatoriui pagal šią direktyvą arba susijusius su jos taikymu.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 6 punktas (pritaikytas)

Siekiant sudaryti palankesnes sąlygas papildomai priežiūrai ir ją plačiai teisiškai įtvirtinti, koordinatorius, pirmiau nurodytos kitos atitinkamos kompetentingos institucijos ir prireikus kitos susijusios kompetentingos institucijos priima koordinavimo susitarimus. Koordinavimo susitarimuose gali būti numatyta koordinatoriui pavesti papildomas užduotis ir atitinkamoms kompetentingoms institucijoms nustatyti sprendimų priėmimo proceso, kaip nurodyta 3 ir 4 straipsniuose, 5 straipsnio 4 dalyje, 6 straipsnyje, 14 straipsnio 2 dalyje bei 20 ir 22 straipsniuose, taip pat bendradarbiavimo su kitomis kompetentingomis institucijomis tvarką.

Vadovaujantis 8 straipsniu ir laikantis Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 bei Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsnyje nustatytos tvarkos, EPI, pasitelkdamos Jungtinį komitetą, parengia ⌦ bendrąsias ⌫ gaires, skirtas suvienodinti priežiūros praktiką priežiūros derinimo priemonių nuoseklumo aspektu pagal Direktyvos 2013/36/ES 116 straipsnį ir Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnio 4 dalį.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2.    Jeigu koordinatoriui reikia informacijos, kuri pagal sektoriaus taisykles jau buvo suteikta kitai kompetentingai institucijai, jis, jeigu galima, kreipiasi į ⌦ tą ⌫ instituciją, kad būtų išvengta dvigubo atsiskaitymo įvairioms priežiūros vykdyme dalyvaujančioms institucijoms.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 11 punkto a papunktis (pritaikytas)

3.    Nedarant poveikio galimybei suteikti Sąjungos teisės aktuose numatytą specialią priežiūros kompetenciją ir pareigas, koordinatoriaus, kuriam buvo patikėtos su papildoma ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomerato įmonių priežiūra susijusios specialios užduotys, paskyrimas neturi poveikio sektoriaus taisyklėse nustatytoms kompetentingų institucijų užduotims ir pareigoms.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 11 punkto b papunktis (pritaikytas)

4.    Šiame skirsnyje numatytą reikiamą bendradarbiavimą ir šio straipsnio 1, 2 ir 3 dalyse bei 14 straipsnyje išvardytų užduočių atlikimą, taip pat, laikantis konfidencialumo reikalavimų ir Sąjungos teisės aktų, tinkamą koordinavimą ir bendradarbiavimą su atitinkamomis trečiųjų šalių priežiūros institucijomis, užtikrina kolegijos, įsteigtos pagal Direktyvos 2013/36/ES 116 straipsnį arba Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnio 2 dalį.

1 dalies antroje pastraipoje nurodyta koordinavimo tvarka atskirai atspindima rašytinėje koordinavimo tvarkoje, nustatytoje pagal Direktyvos 2013/36/ES 115 straipsnį arba Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnį. Koordinatorius, kuris yra pagal Direktyvos 2013/36/ES 116 straipsnį arba Direktyvos 2009/138/EB 248 straipsnio 2 dalį įsteigtos kolegijos pirmininkas, nusprendžia, kokios kitos kompetentingos institucijos dalyvauja susirinkime ar kurioje nors tokios kolegijos veikloje.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

14 straipsnis

Kompetentingų institucijų bendradarbiavimas ir keitimasis informacija

1.    Kompetentingos institucijos, atsakingos už ⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių priežiūrą, glaudžiai bendradarbiauja su minėto finansinio konglomerato koordinatoriumi paskirta kompetentinga institucija. ⌦ Nedarant poveikio ⌫ minėtų institucijų atitinkamoms pareigoms, nustatytoms sektoriaus taisyklėse, ir neatsižvelgiant į tai, ar ⌦ tos ⌫ institucijos veikia toje pačioje valstybėje narėje, jos teikia viena kitai informaciją, kuri yra būtina kitų institucijų vykdomoms priežiūros užduotims arba tiesiogiai su jomis susijusi, kaip nustatyta sektoriaus taisyklėse ir šioje direktyvoje. Atsižvelgiant į tai, kompetentingos institucijos ir koordinatorius pareikalavus pateikia visą tiesioginę informaciją, savo iniciatyva perduodami visą būtiną informaciją.

Toks bendradarbiavimas turi sudaryti sąlygas surinkti informaciją ir ja keistis bent jau pagal toliau išvardytus punktus, t. y. informacija, susijusia su:

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 12 punktas (pritaikytas)

a)duomenimis apie grupės, įskaitant visas finansų konglomeratui priklausančias ⌦ reguliuojamas ⌫ įmones, ⌦ nereguliuojamas ⌫ ⌦ patronuojamąsias ⌫ įmones ir stambius filialus, teisinę struktūrą, valdymo ir organizacinę struktūrą, kvalifikuotą akcijų paketo dalį turinčius akcininkus ⌦ patronuojančiųjų ⌫ įmonių lygiu, ir apie ⌦ reguliuojamų ⌫ grupės įmonių kompetentingas institucijas;

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

b)finansinio konglomerato veiklos politika;

c)finansinio konglomerato finansine būkle, ypač kapitalo pakankamumu, grupės vidaus operacijomis, rizikos koncentracija ir pelningumu;

d)finansinio konglomerato pagrindiniais akcininkais ir vadovais;

e)finansinio konglomerato organizacine, rizikos valdymo ir vidaus kontrolės sistemomis;

f)informacijos iš finansinio konglomerato įmonių surinkimo tvarka ir tikrinimu bei tvirtinimu;

g)neigiamais pokyčiais ⌦ reguliuojamose ⌫ arba kitose finansinio konglomerato įmonėse, galinčiais rimtai pakenkti ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms;

h)pagrindinėmis sankcijomis ir ypatingosiomis priemonėmis, kurias pagal sektoriaus taisykles arba šią direktyvą taiko kompetentingos institucijos.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 7 punktas (pritaikytas)

⌦ Pagal Reglamento (ES) Nr. 1092/2010 15 straipsnį ⌫ informacija apie ⌦ reguliuojamas ⌫ finansinio konglomerato įmones, kuri gali būti reikalinga pagal sektoriaus taisyklių nuostatas vykdyti atitinkamas užduotis, kompetentingos institucijos ⌦ taip pat ⌫ gali keistis su toliau nurodytomis institucijomis: centriniais bankais, Europos centrinių bankų sistema, Europos centriniu banku ir Europos sisteminės rizikos valdyba .

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2.    ⌦ Nedarant poveikio ⌫ kompetentingoms institucijoms sektoriaus taisyklėse nustatytoms tam tikroms pareigoms, prieš priimdamos sprendimą, atitinkamos kompetentingos institucijos, jeigu tokie sprendimai yra svarbūs kitų kompetentingų institucijų vykdomoms priežiūroms užduotims, tarpusavyje konsultuojasi toliau nurodytais klausimais, t. y. dėl:

a)⌦ reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių akcininkų, organizacinės arba valdymo struktūros pasikeitimų, kuriems būtinas kompetentingų institucijų patvirtinimas arba leidimas;

b)pagrindinių sankcijų arba ypatingųjų kompetentingos institucijos taikomų priemonių.

Kompetentinga institucija gali nuspręsti nesikonsultuoti skubos atvejais arba kai toks konsultavimasis gali trukdyti sprendimų veiksmingumui. Tokiu atveju kompetentinga institucija nedelsdama informuoja kitas kompetentingas institucijas.

3.    Koordinatorius gali reikalauti, kad valstybės narės, kurioje veikia ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės pagrindinė buveinė, kompetentingos institucijos, pačios nevykdančias šios direktyvos 12 straipsnyje nustatytos papildomos priežiūros, prašytų ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės perduoti koordinatoriui visą informaciją, kuri gali būti svarbi vykdant 13 straipsnyje nustatytas koordinavimo užduotis.

Jeigu šios direktyvos 18 straipsnio 2 dalyje nurodyta informacija kompetentingai institucijai jau buvo pateikta pagal sektoriaus taisykles, už papildomos priežiūros vykdymą atsakingos kompetentingos institucijos, norėdamos gauti informaciją, gali kreiptis į pirmiau nurodytą instituciją.

4.    Valstybės narės leidžia, kad minėta informacija tarpusavyje keistųsi jų kompetentingos institucijos, taip pat pastarosios ir kitos 1, 2 ir 3 dalyse nurodytos institucijos. Informacijos apie finansinio konglomerato įmonės, kitos nei ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, rinkimas ir turėjimas jokiu būdu nereiškia, kad kompetentingos institucijos privalo vykdyti individualią tokių įmonių priežiūrą.

Informacijai, gautai vykdant papildomą priežiūrą, ypač šioje direktyvoje numatytam bet kuriam keitimuisi informacija tarp kompetentingų institucijų ir tarp pastarųjų ir kitų institucijų, taikomos profesinės paslapties ir konfidencialios informacijos sektoriaus taisyklėse nustatytos perdavimo nuostatos.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 8 punktas (pritaikytas)

15 straipsnis

Bendradarbiavimas ir keitimasis informacija su Jungtiniu komitetu

1.    Šios direktyvos tikslais kompetentingos institucijos bendradarbiauja su Jungtiniu komitetu pagal ⌦ Reglamentus ⌫ (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 1094/2010 ir (ES) Nr. 1095/2010.

2.    Kompetentingos institucijos nedelsdamos suteikia Jungtiniam komitetui visą informaciją, būtiną jo užduotims vykdyti atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr.1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 35 straipsnį.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 13 punktas

3.    Koordinatoriai Jungtiniam komitetui teikia 9 straipsnio 4 dalyje ir 14 straipsnio 1 dalies antros pastraipos a punkte nurodytą informaciją. Jungtinis komitetas kompetentingoms institucijoms pateikia informaciją apie finansų konglomeratų teisinę struktūrą ir valdymą bei organizacinę struktūrą.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 14 punktas (pritaikytas)

16 straipsnis

Bendrosios gairės

1.    EPI , pasitelkdamos Jungtinį komitetą, parengia ⌦ bendrąsias ⌫ gaires, kuriose nurodoma, kaip kompetentinga institucija turi atlikti rizika pagrįstus finansų konglomeratų vertinimus. Visų pirma, šiomis gairėmis užtikrinama, kad atliekant rizika pagrįstus vertinimus būtų įvertintos atitinkamos priemonės siekiant įvertinti finansų konglomeratams iškylančią grupės riziką.

2.    EPI , pasitelkusios Jungtinį komitetą, pateikia bendrąsias priežiūros praktikos plėtojimo gaires, pagal kurias būtų vykdoma papildoma mišrią veiklą vykdančių finansų holdingo bendrovių priežiūra, kuria siekiama tinkamai papildyti grupių priežiūrą pagal Direktyvą 2009/138/EB arba, atitinkamai, konsoliduotąją priežiūrą pagal Direktyvą 2013/36/ES. Pagal šias gaires atliekant priežiūrą įvertinama visa svarbi rizika, kartu išvengiant galimo priežiūros dubliavimo.

🡻 2002/87/EB

17 straipsnis

Mišrią veiklą vykdančių finansų holdingo bendrovių vadovybė

Valstybės narės reikalauja, kad mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės veiklai veiksmingai vadovautų geros reputacijos asmenys, turintys pakankamai patirties tokioms pareigoms vykdyti.

18 straipsnis

Informacijos prieinamumas

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 9 punktas (pritaikytas)

1.    Valstybės narės užtikrina, kad jų jurisdikcijoje nebūtų jokių teisinių kliūčių, trukdančių fiziniams ir juridiniams asmenims, kuriems taikoma papildoma priežiūra, neatsižvelgiant į tai, ar įmonės yra ⌦ reguliuojamos ⌫ , keistis tarpusavyje bet kuria informacija, kuri galėtų būti aktuali, siekiant papildomos priežiūros tikslų, taip pat keistis informacija pagal šią direktyvą bei su ⌦ EPI ⌫ pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 35 straipsnį, prireikus pasitelkdamos Jungtinį komitetą.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2.    Valstybės narės užtikrina, kad jų už papildomą priežiūrą atsakingos kompetentingos institucijos, kurios tiesiogiai arba netiesiogiai kreipiasi į finansinio konglomerato įmones, neatsižvelgiant į tai, ar įmonės yra ⌦ reguliuojamos ⌫ , gautų bet kurią informaciją, kuri galėtų būti aktuali, siekiant papildomos priežiūros tikslų.

19 straipsnis

Tikrinimas

Jeigu, taikant šią direktyvą, ypatingais atvejais kompetentingos institucijos nori patikrinti informaciją apie kitoje valstybėje narėje esančią ⌦ reguliuojamą ⌫ arba ⌦ nereguliuojamą ⌫ finansinio konglomerato įmonę, jos kreipiasi į tos kitos valstybės narės kompetentingas institucijas, prašydamos atlikti patikrinimą.

Tokį prašymą gavusios institucijos pagal savo kompetenciją pačios atlieka reikalaujamą patikrinimą arba leidžia, kad jį atliktų auditorius, ekspertas arba pati prašančioji institucija.

Prašančioji kompetentinga institucija savo nuožiūra gali dalyvauti minėtame patikrinime, kai ji pati jo neatlieka.

20 straipsnis

Vykdymo priemonės

Jeigu ⌦ reguliuojamos ⌫ finansinio konglomerato įmonės nesilaiko 6–9 straipsniuose nurodytų reikalavimų arba, jeigu šie reikalavimai įvykdomi, tačiau nemokumo rizika tebeegzistuoja, arba jei grupės vidaus operacijos ar dideli rizikos faktoriai kelia grėsmę ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių finansinei būklei, toliau nurodytos institucijos privalo nedelsdamos imtis būtinų priemonių jai pagerinti, t. y.:

a)koordinatorius taiko priemones mišrią veiklą vykdančiai finansų holdingo bendrovei,

b)kompetentingos institucijos taiko priemones ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms; tuo tikslu koordinatorius minėtąsias kompetentingas institucijas informuoja apie savo padarytas išvadas.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 10 punktas (pritaikytas)

⌦ Nedarant poveikio ⌫ 21 straipsnio 2 daliai, valstybės narės gali nustatyti priemones, kurias jų kompetentingos institucijos gali taikyti mišrią veiklą vykdančioms finansų holdingo bendrovėms. Laikantis Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 16 ir 56 straipsniuose nustatytos tvarkos, EPI, pasitelkdamos Jungtinį komitetą, gali parengti gaires dėl priemonių, taikomų mišrią veiklą vykdančioms finansų holdingo bendrovėms.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

Susijusios kompetentingos institucijos, įskaitant koordinatorių, tam tikrais atvejais derina savo priežiūros veiksmus.

21 straipsnis

Papildomi kompetentingų institucijų įgaliojimai

1.    Laukdamos tolesnio sektorių taisyklių suderinimo, valstybės narės įgalioja savo kompetentingas institucijas taikyti bet kurią priežiūros priemonę, kuri, jų nuomone, reikalinga, norint užtikrinti, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ finansinio konglomerato įmonės laikytųsi arba nepažeidinėtų sektoriaus taisyklių.

2.    Valstybės narės, nepažeisdamos savo baudžiamosios teisės nuostatų, užtikrina, kad mišrią veiklą vykdančioms finansų holdingo bendrovėms arba jų tuometiniams vadovams, pažeidusiems įstatymus ir kitus teisės aktus, priimtus įgyvendinant šią direktyvą, būtų taikomos nuobaudos arba priemonės, skirtos nustatytiems pažeidimams sustabdyti arba jų priežastims pašalinti. Tam tikrais atvejais, taikant pirmiau nurodytas priemones, gali prireikti teismų įsikišimo. Minėtosios kompetentingos institucijos glaudžiai bendradarbiauja tarpusavyje, užtikrindamos, kad tokios nuobaudos arba priemonės duotų norimus rezultatus.

4 SKIRSNIS

TREČIOSIOS ŠALYS

22 straipsnis

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 15 punkto a papunktis (pritaikytas)

⌦ Patronuojančiosios ⌫ įmonės trečiojoje šalyje

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 11 punkto a papunktis (pritaikytas)

1.    Nedarant poveikio sektoriaus taisyklėms, kai taikoma 5 straipsnio 3 dalis, kompetentingos institucijos tikrina, ar trečiosios šalies kompetentingos institucijos vykdoma ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių, kurių ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės pagrindinė buveinė toje trečiojoje šalyje, priežiūra yra lygiavertė nustatytajai šioje direktyvoje dėl 5 straipsnio 2 dalyje nurodytų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomos priežiūros. Tikrinimą ⌦ patronuojančiosios ⌫ įmonės arba bet kurios iš leidimą Sąjungoje įsigijusių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių prašymu ar savo iniciatyva atlieka kompetentinga institucija, atitinkanti 12 straipsnio 2 dalyje koordinatoriui nustatytus kriterijus.

Ta kompetentinga institucija konsultuojasi su kitomis atitinkamomis kompetentingomis institucijomis ir deda visas pastangas, kad būtų laikomasi visų taikomų gairių, kurias atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 16 bei 56 straipsnius parengia Jungtinis komitetas.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 11b punktas (pritaikytas)

2.    Kai kompetentinga institucija nesutinka su sprendimu, kurį priėmė kita atitinkama kompetentinga institucija pagal ⌦ šio straipsnio 1 ⌫ dalį, taikomas atitinkamai Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 19 straipsnis.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

3.    Kai šio straipsnio 1 dalies reikalavimus atitinkanti priežiūra nevykdoma, valstybės narės ⌦ reguliuojamoms ⌫ įmonėms analogiškai taiko nuostatas dėl šios direktyvos 5 straipsnio 2 dalyje nurodytų ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomos priežiūros. Kompetentingos institucijos taip pat gali taikyti vieną iš šio straipsnio 4 dalyje nustatytų metodų.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 15 punkto b papunktis (pritaikytas)

4.    Kompetentingos institucijos gali taikyti kitus metodus, užtikrinančius atitinkamą papildomą ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomerato įmonių priežiūrą. Tokiems metodams turi pritarti koordinatorius, pasikonsultavęs su kitomis atitinkamomis kompetentingomis institucijomis. Kompetentingos institucijos gali konkrečiai pareikalauti įsteigti mišrią veiklą vykdančią finansų holdingo bendrovę, kurios pagrindinė buveinė būtų Sąjungoje, ir taikyti šią direktyvą tokios bendrovės vadovaujamoms ⌦ reguliuojamoms ⌫ finansų konglomerato įmonėms. Kompetentingos institucijos užtikrina, kad šie metodai padėtų įgyvendinti šioje direktyvoje nustatytus papildomos priežiūros tikslus, ir apie tai informuoja kitas susijusias kompetentingas institucijas ir Komisiją.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 16 punktas (pritaikytas)

23 straipsnis

Bendradarbiavimas su trečiųjų šalių kompetentingomis institucijomis

Direktyvos 2013/36/ES 48 straipsnio 1 ir 2 dalys ir Direktyvos 2009/138/EB 264 straipsnis mutatis mutandis taikomi derybose su viena ar daugiau trečiųjų šalių dėl ⌦ reguliuojamų ⌫ finansų konglomerato įmonių papildomos priežiūros susitarimų.

🡻 2002/87/EB

III SKYRIUS

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 17 punktas

DELEGUOTIEJI AKTAI IR ĮGYVENDINIMO PRIEMONĖS

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 18 punktas (pritaikytas)

24 straipsnis

Komisijai suteikti įgaliojimai

Komisijai pagal 28 straipsnį suteikiami įgaliojimai priimti deleguotuosius aktus dėl techninių šios direktyvos pakeitimų šiose srityse:

a)tikslesnė 2 straipsnyje pateiktų apibrėžčių formuluotė siekiant atsižvelgti į su šios direktyvos taikymu susijusius finansinių rinkų pokyčius;

b)terminų suvienodinimas ir šioje direktyvoje pateiktų apibrėžčių pritaikymas, atsižvelgiant į paskesnius Sąjungos teisės aktus dėl ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių ir susijusių klausimų;

c)tikslesnė I priede nustatytų skaičiavimo metodų apibrėžtis siekiant atsižvelgti į finansinių rinkų ir riziką ribojančių metodų pokyčius.

Tos priemonės neapima Komisijai suteiktų įgaliojimų dalyko 26 straipsnyje išvardytų punktų atžvilgiu.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

25 straipsnis

⌦ Finansinių konglomeratų ⌫ komitetas

1.    Komisijai padeda Finansinių konglomeratų komitetas.

🡻 2010/78/ES (pritaikytas)

2.    EPI, pasitelkdamos Jungtinį komitetą, gali pateikti ⌦ bendrųjų ⌫ gairių dėl to, ar trečiųjų šalių priežiūros institucijoms taikant papildomos priežiūros tvarką gali būti pasiekti šioje direktyvoje numatyti finansinio konglomerato, kuriam vadovaujančios įmonės pagrindinė buveinė yra trečiojoje šalyje, ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomos priežiūros tikslai. Jungtinis komitetas šias gaires nuolat peržiūri ir atsižvelgia į atitinkamų kompetentingų institucijų vykdomos papildomos priežiūros pokyčius.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

3.    Valstybės narės nuolat informuoja ⌦ Finansinių konglomeratų ⌫ komitetą apie principus, kuriuos jos taiko grupės vidaus operacijoms ir rizikos koncentracijai.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 15 punktas (pritaikytas)

26 straipsnis

Techniniai standartai

1.    Siekiant užtikrinti nuoseklų šios direktyvos suderinimą, EPI atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsnį gali parengti techninių reguliavimo standartų projektus, susijusius su:

a)2 straipsnio pirmos pastraipos 12 punktu – Direktyvos 2013/34/ES 2 straipsnio 2 punkto taikymui šios direktyvos srityje paaiškinti;

b)2 straipsnio pirmos pastraipos 19 punktu – nustatyti procedūras ar apibrėžti kriterijus, taikomus nustatant „atitinkamas kompetentingas institucijas“;

c)3 straipsnio 4 dalimi – alternatyviems finansinio konglomerato identifikavimo parametrams apibrėžti;

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 20 punkto a papunktis

d)6 straipsnio 2 dalis, siekiant užtikrinti ataskaitų vienodą formą (su instrukcijomis), jų teikimo dažnumą ir, atitinkamais atvejais, teikimo datas.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 15 punktas (pritaikytas)

Komisijai ⌦ atitinkamai ⌫ pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10–14 straipsnius ⌦ suteikiami įgaliojimai ⌫ tvirtinti ⌦ šios dalies ⌫ pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 20 punkto b papunktis (pritaikytas)

2.    Siekiant užtikrinti nuoseklų 2, 7 ir 8 straipsnių ir II priedo taikymą, EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą, parengia techninių reguliavimo standartų projektus, kad būtų nustatytos tikslesnės 2 straipsnyje nustatytų apibrėžčių formuluotės ir suderintos pagal 7 ir 8 straipsnius bei II priedą priimtos nuostatos.

Komisijai atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10–14 straipsnius ⌦ suteikiami įgaliojimai ⌫ priimti ⌦ šios dalies ⌫ pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus.

🡻 2010/78/ES 2 straipsnio 15 punktas (pritaikytas)

3.    Siekiant užtikrinti vienodas šios direktyvos taikymo sąlygas, EPI, remdamosis Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsniu, gali parengti techninių įgyvendinimo standartų projektus, susijusius su:

a)7 straipsnio 2 dalimi – vienodam procedūrų, kuriomis pasirenkami „rizikos koncentracijos“ apibrėžties elementai, atliekant 7 straipsnio 2 dalies antroje pastraipoje nurodytą priežiūrą, taikymui užtikrinti;

b)8 straipsnio 2 dalimi – vienodam procedūrų, kuriomis pasirenkami „grupės vidaus operacijų“ apibrėžties elementai, atliekant 8 straipsnio 2 dalies trečioje pastraipoje nurodytą priežiūrą, taikymui užtikrinti.

Komisija ⌦ priima šios dalies ⌫ pirmoje pastraipoje nurodytus techninius įgyvendinimo standartus. ⌦ Tie įgyvendinimo aktai priimami ⌫ atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 15 straipsnį.

🡻 2013/36/ES 150 straipsnio b punktas (pritaikytas)

4.    Siekiant užtikrinti nuoseklų šios direktyvos I priedo II dalyje, siejant su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 1 dalimi ir Direktyvos 2009/138/EB 228 straipsnio 1 dalimi, išvardytų skaičiavimo metodų taikymą, bet nedarant poveikio šios direktyvos 6 straipsnio 4 daliai, EPI, veikdamos per Jungtinį komitetą, parengia techninių reguliavimo standartų projektus dėl šios direktyvos 6 straipsnio 2 dalies.

Komisijai atitinkamai ⌦ pagal ⌫ Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10–14 straipsnius ⌦ suteikiami įgaliojimai ⌫ priimti šios dalies pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus .

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 21 punktas (pritaikytas)

27 straipsnis

Bendrosios gairės

EPI, pasitelkusios Jungtinį komitetą ir laikydamosi atitinkamai Reglamento (ES) Nr. 1093/2010, Reglamento (ES) Nr. 1094/2010 ir Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 56 straipsnyje nustatytos tvarkos, pateikia 3 straipsnio 9 dalyje, 7 straipsnio 5 dalyje, 8 straipsnio 5 dalyje, 9 straipsnio 6 dalyje, 13 straipsnio 1 dalies trečioje pastraipoje, 16 straipsnyje ir 25 straipsnio 2 dalyje nurodytas bendrąsias gaires.

28 straipsnis

Įgaliojimų ⌦ delegavimas ⌫

1.    Įgaliojimai priimti deleguotuosius aktus ⌦ Komisijai suteikiami ⌫ šiame straipsnyje nustatytomis sąlygomis.

2.    24 straipsnyje nurodyti įgaliojimai ⌦ priimti deleguotuosius aktus ⌫ Komisijai suteikiami ketverių metų laikotarpiui nuo 2011 m. gruodžio 9 d. Likus ne mažiau kaip šešiems mėnesiams iki ketverių metų laikotarpio pabaigos Komisija parengia ⌦ naudojimosi deleguotaisiais įgaliojimais ⌫ ataskaitą . ⌦ Deleguotieji ⌫ igaliojimai ⌦ savaime ⌫ pratęsiami tokios pačios trukmės laikotarpiams, išskyrus atvejus, kai Europos Parlamentas arba Taryba pareiškia prieštaravimų dėl tokio pratęsimo likus ne mažiau kaip trims mėnesiams iki kiekvieno laikotarpio pabaigos.

3.    Europos Parlamentas arba Taryba gali bet ⌦ kada ⌫ atšaukti 24 straipsnyje nurodytus ⌦ deleguotuosius įgaliojimus ⌫. Sprendimu dėl ⌦ įgaliojimų ⌫ atšaukimo nutraukiami tame sprendime nurodyti ⌦ įgaliojimai priimti deleguotuosius aktus ⌫. ⌦ Sprendimas ⌫ įsigalioja kitą dieną po ⌦ jo ⌫ paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje arba vėlesnę jame nurodytą dieną. Jis nedaro poveikio jau galiojančių deleguotųjų aktų ⌦ galiojimui ⌫ .

⌦ 4.    Prieš priimdama deleguotąjį aktą Komisija konsultuojasi su kiekvienos valstybės narės paskirtais ekspertais vadovaudamasi 2016 m. balandžio 13 d. Tarpinstituciniame susitarime dėl geresnės teisėkūros nustatytais principais. ⌫

5.    ⌦ Apie priimtą deleguotąjį aktą ⌫ Komisija ⌦ nedelsdama vienu ⌫ metu praneša Europos Parlamentui ir Tarybai.

6.    Pagal 24 straipsnį priimtas deleguotasis aktas įsigalioja tik ⌦ tuo atveju ⌫, jeigu per tris mėnesius nuo pranešimo Europos Parlamentui ir Tarybai ⌦ apie šį aktą ⌫ dienos nei Europos Parlamentas, nei Taryba nepareiškia prieštaravimų arba jeigu ⌦ dar nepasibaigus šiam ⌫ laikotarpiui ⌦ ir ⌫ Europos Parlamentas, ⌦ ir ⌫ Taryba praneša Komisijai, kad prieštaravimų nereikš. Europos Parlamento arba Tarybos iniciatyva ⌦ šis ⌫ laikotarpis pratęsiamas trimis mėnesiais.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

IV SKYRIUS

TURTO VALDYMO BENDROVĖS ⌦ , ALTERNATYVAUS INVESTAVIMO FONDŲ VALDYTOJAI IR INFORMACIJOS PRIEINAMUMAS EUROPOS BENDRAME PRIEIGOS PUNKTE ⌫

29 straipsnis

Turto valdymo bendrovės

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 22 punktas (pritaikytas)

1. Tol, kol bus toliau derinamos sektoriaus taisyklės, valstybės narės numato turto valdymo bendroves įtraukti į:

a)kredito įstaigų ir investicinių ⌦ įmonių ⌫ arba į draudimo grupės draudimo įmonių konsoliduotos priežiūros taikymo sritį;

b)į šioje direktyvoje nustatytos papildomos priežiūros taikymo sritį, jeigu grupė turi finansų konglomerato statusą;

c)identifikavimo procesą pagal 3 straipsnio 2 dalį.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

2. Taikydamos 1 dalį, valstybės narės ⌦ nustato ⌫ arba įgalioja kompetentingas institucijas nuspręsti, pagal kurio sektoriaus (bankų, draudimo arba investicinių paslaugų sektoriaus) taisykles turto valdymo bendrovėms turi būti taikoma 1 dalies a punkte nurodyta konsoliduota arba papildoma priežiūra. Įgyvendinant šią ⌦ dalį ⌫, atitinkamo sektoriaus taisyklės dėl finansų įstaigų (kai turto valdymo bendrovės priskiriamos kredito įstaigų ir investicinių ⌦ įmonių ⌫ konsoliduotos priežiūros taikymo sričiai) ir perdraudimo įmonių (kai turto valdymo bendrovės priskiriamos draudimo įmonių papildomos priežiūros taikymo sričiai) priskyrimo atitinkamos priežiūros taikymo sričiai formos ir masto mutatis mutandis taikomos turto valdymo bendrovėms. 1 dalies b punkte nurodytos papildomos priežiūros tikslais pagal 1 dalies a punktą turto valdymo bendrovė laikoma priklausančia tam sektoriui, kuriam ji priskirta.

Kai turto valdymo bendrovė priklauso finansiniam konglomeratui, visos nuorodos į ⌦ reguliuojamą ⌫ įmonę ir atitinkamas kompetentingas institucijas pagal šią direktyvą atitinkamai apima ir turto valdymo bendroves bei už jų priežiūrą atsakingas kompetentingas institucijas. Ši nuostata mutatis mutandis taikoma 1 dalies a punkte nurodytoms grupėms.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 23 punktas (pritaikytas)

30 straipsnis

Alternatyvaus investavimo fondų valdytojai

1.    Tol, kol bus toliau derinamos sektoriaus taisyklės, valstybės narės numato alternatyvaus investavimo fondų valdytojus įtraukti į:

a)kredito įstaigų ir investicinių ⌦ įmonių ⌫ konsoliduotos priežiūros taikymo sritį arba į draudimo grupės draudimo įmonių papildomos priežiūros taikymo sritį;

b)šioje direktyvoje nustatytos papildomos priežiūros taikymo sritį, jeigu grupė turi finansų konglomerato statusą;

c)identifikavimo procesą pagal 3 straipsnio 2 dalį.

2.    Taikydamos 1 dalį, valstybės narės numato arba įgalioja kompetentingas institucijas nuspręsti, pagal kurio sektoriaus (bankų, draudimo arba investicinių paslaugų sektoriaus) taisykles alternatyvaus investavimo fondų valdytojams taikoma 1 dalies a punkte nurodyta konsoliduota arba papildoma priežiūra. Įgyvendinant šią dalį, atitinkamo sektoriaus taisyklės dėl finansų įstaigų priskyrimo atitinkamos priežiūros taikymo sričiai formos ir masto mutatis mutandis taikomos alternatyvaus investavimo fondų valdytojams. 1 dalies b punkte nurodytos papildomos priežiūros tikslais pagal 1 dalies a punktą alternatyvaus investavimo fondų valdytojas laikomas priklausančiu tam sektoriui, kuriam jis priskirtas.

Kai alternatyvaus investavimo fondų valdytojas priklauso finansų konglomeratui, visos nuorodos į kontroliuojamą įmonę ir atitinkamas kompetentingas institucijas pagal šią direktyvą atitinkamai apima ir alternatyvaus investavimo fondų valdytojus bei už jų priežiūrą atsakingas kompetentingas institucijas. Ši nuostata mutatis mutandis taikoma 1 dalies a punkte nurodytoms grupėms.

🡻 (ES) 2023/2864 1 straipsnis (pritaikytas)

31 straipsnis

Informacijos prieinamumas Europos bendrame prieigos punkte

1.    Nuo 2030 m. sausio 10 d. valstybės narės užtikrina, kad viešai skelbdamos bet kokią informaciją, nurodytą šios direktyvos 9 straipsnio 4 dalyje, tą informaciją ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės tuo pačiu metu pateiktų šio straipsnio 3 dalyje nurodytai duomenis renkančiai įstaigai, kad ta informacija būtų padaryta prieinama Europos bendrame prieigos punkte (toliau – ESAP), sukurtame pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) 2023/2859 22 .

Valstybės narės užtikrina, kad ta informacija atitiktų šiuos reikalavimus:

a)būtų pateikta nuskaitomuoju formatu, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2023/2859 2 straipsnio 3 punkte, arba, kai to reikalaujama pagal Sąjungos teisę, elektroniniu formatu, kaip apibrėžta to reglamento 2 straipsnio 4 punkte;

b)prie jos būtų pridėti šie metaduomenys:

i)visi ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės, su kuria yra susijusi informacija, pavadinimai;

ii)⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės juridinio asmens identifikatorius, kaip nurodyta pagal Reglamento (ES) 2023/2859 7 straipsnio 4 dalies b punktą;

iii)⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės dydis pagal kategorijas, kaip nurodyta pagal to reglamento 7 straipsnio 4 dalies d punktą;

iv)informacijos rūšis, kaip suklasifikuota pagal to reglamento 7 straipsnio 4 dalies c punktą;

v)nurodymas, ar informacija apima asmens duomenis.

2.    1 dalies b punkto ii papunkčio tikslais valstybės narės reikalauja, kad ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės gautų juridinio asmens identifikatorių.

3.    Šio straipsnio 1 dalyje nurodytos informacijos padarymo prieinama ESAP tikslais duomenis renkanti įstaiga, kaip apibrėžta Reglamento (ES) 2023/2859 2 straipsnio 2 punkte, yra kompetentinga institucija.

4.    Kad būtų užtikrintas veiksmingas pagal 1 dalį teikiamos informacijos rinkimas ir valdymas, ESMA parengia techninių įgyvendinimo standartų projektus, kuriais nustatoma:

a)bet kokie kiti kartu su informacija pateiktini metaduomenys;

b)informacijos duomenų struktūra;

c)informacija, kurią privaloma pateikti elektroniniu formatu, ir tais atvejais, kai informaciją privaloma teikti elektroniniu formatu, kuris elektroninis formatas turi būti naudojamas.

c punkto tikslais ESMA įvertina įvairių elektroninių formatų privalumus bei trūkumus ir atlieka atitinkamus naudojimo bandymus.

ESMA tuos techninių įgyvendinimo standartų projektus pateikia Komisijai.

Komisijai suteikiami įgaliojimai priimti šios dalies pirmoje pastraipoje nurodytus techninius įgyvendinimo standartus pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 15 straipsnį.

5.    ESMA, prireikus, priima gaires, siekdama užtikrinti, kad pagal 4 dalies pirmos pastraipos a punktą pateikti metaduomenys būtų teisingi.

🡻 2002/87/EB

V SKYRIUS

BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS

32 straipsnis

Komisijos ataskaita

🡻 (ES) 2025/2 3 straipsnis

Ne vėliau kaip 2027 m. gruodžio 31 d. Komisija ataskaitoje Europos Parlamentui ir Tarybai įvertina šios direktyvos ir Direktyvos 2009/138/EB veikimą toliau išvardytais aspektais, visų pirma, atsižvelgdama į tarpsektorinio dalyvavimo nuosavybei taikomą prudencinę tvarką pagal sektorių taisykles, kiek tai susiję su vienodomis sąlygomis:

a)ar tai, kad yra finansinių paslaugų įmonių, kurioms taikoma finansinė priežiūra pagal sektorių taisykles, tačiau kurios nėra įtrauktos į jokius šioje direktyvoje nustatytus finansų sektorius, sudaro nevienodas sąlygas finansiniams konglomeratams;

b)ar visi finansiniai konglomeratai nuosekliai įgyvendina taisykles, kuriomis reglamentuojami kapitalo pakankamumo reikalavimai, įskaitant Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 342/2014 23 nustatytus kapitalo pakankamumo reikalavimus, ir ar tomis taisyklėmis finansiniams konglomeratams nustatomi palyginami bendri kiekybiniai reikalavimai, neatsižvelgiant į tai, ar pagrindinis finansinio konglomerato finansų sektorius yra bankų sektorius, draudimo sektorius ar investicinių paslaugų sektorius;

c)ar priežiūros peržiūros procedūros ir įgaliojimų bei vykdymo užtikrinimo įgaliojimų paskirstymas koordinatoriams ir sektorių priežiūros institucijoms, visų pirma, kiek tai susiję su kapitalo pakankamumo reikalavimais, yra pakankamai aiškūs ir suderinti, siekiant užtikrinti, kad kapitalo pakankamumo reikalavimų vykdymas būtų veiksmingai ir nuosekliai užtikrinamas visoje Sąjungoje, neatsižvelgiant į pagrindinį finansų sektorių, kuriame veikia finansinis konglomeratas;

d)ar tai, kad nėra nustatyta įmonė, kuri galiausiai yra atsakinga už šios direktyvos laikymąsi, kelia problemų, susijusių su vienodų sąlygų sukūrimu

🡻 

33 straipsnis

Panaikinimas

Direktyva 2002/87/EB su pakeitimais, padarytais direktyvomis, nurodytomis šios direktyvos III priedo A dalyje, panaikinama, nedarant poveikio valstybių narių pareigoms, susijusioms su direktyvų perkėlimo į nacionalinę teisę terminais ir taikymo pradžios datomis, nurodytais III priedo B dalyje.

Nuorodos į panaikintą direktyvą laikomos nuorodomis į šią direktyvą, ir skaitomos pagal IV priede pateiktą atitikties lentelę.

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

34 straipsnis

Įsigaliojimas

Ši direktyva įsigalioja ⌦ dvidešimtą dieną po jos ⌫ paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

35 straipsnis

Adresatai

Ši direktyva skirta valstybėms narėms.

Priimta Briuselyje

(1)    COM(87) 868 PV.

(2)    Žr. Išvadų 3 priedo A dalį.

(3)    Įtraukta į 2025 m. teisės aktų leidybos programą.

(4)    Žr. šio pasiūlymo III priedo A dalį.

(5)    OL C […].

(6)    2002 m. gruodžio 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/87/EB dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo įmonių ir investicinių firmų papildomos priežiūros, ir iš dalies keičianti Tarybos direktyvas 73/239/EEB, 79/267/EEB, 92/49/EEB, 92/96/EEB, 93/6/EEB ir 93/22/EEB bei Europos Parlamento ir Tarybos direktyvas 98/78/EB ir 2000/12/EB (OL L 35, 2003 2 11, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2002/87/oj ).

(7)    Žr. III priedo A dalį.

(8)    2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj ).

(9)    2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1094/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos draudimo ir profesinių pensijų institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/79/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1094/oj ).

(10)    2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1095/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija) ir iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/77/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 84, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1095/oj ).

(11)    2009 m. lapkričio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2009/138/EB dėl draudimo ir perdraudimo veiklos pradėjimo ir jos vykdymo (Mokumas II) (OL L 335, 2009 12 17, p. 1, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2009/138/oj ).

(12)    2011 m. birželio 8 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2011/61/ES dėl alternatyvaus investavimo fondų valdytojų, kuria iš dalies keičiami direktyvos 2003/41/EB ir 2009/65/EB bei reglamentai (EB) Nr. 1060/2009 ir (ES) Nr. 1095/2010 (OL L 174, 2011 7 1, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2011/61/oj).

(13)    2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, 2013 6 27, p. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj ).

(14)    2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/65/ES dėl finansinių priemonių rinkų, kuria iš dalies keičiamos Direktyva 2002/92/EB ir Direktyva 2011/61/ES (OL L 173, 2014 6 12, p. 349, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj).

(15)    OL L 123, 2016 5 12, p. 1, ELI:  http://data.europa.eu/eli/agree_interinstit/2016/512/oj .

(16)    2009 m. liepos 13 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2009/65/EB dėl įstatymų ir kitų teisės aktų, susijusių su kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektais (KIPVPS) (OL L 302, 2009 11 17, p. 32, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2009/65/oj ).

(17)    2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).

(18)    2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/2033 dėl riziką ribojančių reikalavimų investicinėms įmonėms, kuriuo iš dalies keičiami reglamentai (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 ir (ES) Nr. 806/2014 (OL L 314, 2019 12 5, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2033/oj ).

(19)    2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2019/2034 dėl investicinių įmonių riziką ribojančios priežiūros, kuria iš dalies keičiamos direktyvos 2002/87/EB, 2009/65/EB, 2011/61/ES, 2013/36/ES, 2014/59/ES ir 2014/65/ES (OL L 314, 2019 12 5, p. 64, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2019/2034/oj ).

(20)    2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/34/ES dėl tam tikrų rūšių įmonių metinių finansinių ataskaitų, konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir susijusių pranešimų, kuria iš dalies keičiama Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2006/43/EB ir panaikinamos Tarybos direktyvos 78/660/EEB ir 83/349/EEB (OL L 182, 2013 6 29, p. 19, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2013/34/oj ).

(21)    2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1092/2010 dėl Europos Sąjungos finansų sistemos makrolygio rizikos ribojimo priežiūros ir Europos sisteminės rizikos valdybos įsteigimo (OL L 331, 2010 12 15, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1092/oj ).

(22)    2023 m. gruodžio 13 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2023/2859, kuriuo sukuriamas Europos bendras prieigos punktas, užtikrinantis centralizuotą prieigą prie viešai skelbiamos informacijos, kuri yra aktuali finansinių paslaugų, kapitalo rinkų ir tvarumo srityse (OL L, 2023/2859, 2023 12 20, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2023/2859/oj ).

(23)    2014 m. sausio 21 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 342/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2002/87/EB ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos dėl techninių reguliavimo standartų, pagal kuriuos taikomi finansinių konglomeratų kapitalo pakankamumo reikalavimų skaičiavimo metodai (OL L 100, 2014 4 3, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2014/342/oj ).

EUROPOS KOMISIJA

Briuselis, 2026 02 17

COM(2026) 74 final

PRIEDAI

prie

Pasiūlymas

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS DIREKTYVA

dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo ar perdraudimo įmonių, investicinių įmonių, turto valdymo bendrovių ir alternatyvaus investavimo fondų valdytojų papildomos priežiūros (kodifikuota redakcija)

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

I PRIEDAS

KAPITALO PAKANKAMUMAS

6 straipsnio 1 dalyje nurodytam finansiniam konglomeratui priklausančių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomi kapitalo pakankamumo reikalavimai skaičiuojami pagal šiame priede apibūdintus techninius principus ir vieną iš jame apibūdintų metodų.

Nepažeisdamos toliau pateiktos dalies nuostatų, valstybės narės leidžia savo kompetentingoms institucijoms, kurios prisiima konkretaus finansinio konglomerato koordinatoriaus vaidmenį, pasikonsultavus su kitomis atitinkamomis kompetentingomis institucijomis ir pačiu konglomeratu, nuspręsti, kurį metodą turi taikyti finansinis konglomeratas.

Valstybės narės gali reikalauti, kad pirmiau nurodytas skaičiavimas būtų atliekamas pagal vieną konkretų metodą, pasirinktą iš šiame priede apibūdintų metodų, jeigu finansiniam konglomeratui vadovauja toje valstybėje narėje leidimą įsigijusi ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė. Jeigu finansiniam konglomeratui nevadovauja ⌦ reguliuojama ⌫ įmonė, kaip nurodyta 1 straipsnyje, valstybės narės leidžia taikyti bet kurį iš šiame priede apibūdintų metodų, išskyrus tuos atvejus, kai atitinkamos kompetentingos institucijos veikia toje pačioje valstybėje narėje. Tokiais atvejais valstybė narė gali reikalauti taikyti vieną iš ⌦ tų ⌫ metodų.

I.Techniniai principai

1.Papildomų kapitalo pakankamumo reikalavimų skaičiavimo apimtis ir forma

Taikant bet kurį metodą, kai įmonė yra dukterinė įmonė arba kai jos mokumas nepakankamas ar tuo atveju, kai ji yra ⌦ nereguliuojama ⌫ finansų sektoriaus įmonė, ⌦ atsižvelgiama ⌫ į santykinį mokumo deficitą – bendrąjį dukterinės įmonės mokumo deficitą. Jeigu tokiu atveju koordinatorius mano, kad patronuojančios įmonės, kuriai priklauso kapitalo dalis, atsakomybė yra griežtai ir neabejotinai apribota tik ta kapitalo dalimi, koordinatorius gali leisti proporcingai atsižvelgti į dukterinės įmonės mokumo deficitą.

Jeigu finansinio konglomerato įmonės nesusijusios kapitalo ryšiais, koordinatorius, pasikonsultavęs su kitomis atitinkamomis kompetentingomis institucijomis, nustato, į kokią proporcingą dalį ⌦ reikia ⌫ atsižvelgti, nepamirštant atsakomybės, atsirandančios dėl egzistuojančių santykių.

2.Kiti techniniai principai

Neatsižvelgiant į šio priedo II skirsnyje nurodytą metodą, taikomą finansiniam konglomeratui priklausančių ⌦ reguliuojamų ⌫ įmonių papildomiems kapitalo pakankamumo reikalavimams skaičiuoti, koordinatorius ir prireikus kitos susijusios kompetentingos institucijos užtikrina, kad būtų laikomasi toliau nustatytų principų, t. y.:

i)užtikrinti, kad nebūtų naudojami įvairūs galimi finansinio konglomerato nuosavų lėšų skaičiavimo elementai (įvairių elementų naudojimas) ir grupės viduje nebūtų nepagrįstai sukurtos nuosavos lėšos; siekdamos minėtųjų tikslų, kompetentingos institucijos analogiškai taiko atitinkamo sektoriaus taisyklėse nustatytus tam tikrus principus;

ii)toliau derinant sektorių taisykles, kiekvieno atskiro finansų sektoriaus, kuriam atstovaujama finansiniame konglomerate, mokumo reikalavimai vykdomi iš nuosavų lėšų elementų pagal atitinkamo sektoriaus taisykles; jeigu finansinio konglomerato nuosavos lėšos yra nepakankamos, papildomų mokumo reikalavimų vykdymas gali būti tikrinamas tik atsižvelgiant į tuos nuosavų lėšų elementus, kuriuos leidžiama naudoti pagal atitinkamo sektoriaus taisykles (kapitalas, naudojamas tarp sektorių).

Jeigu sektoriaus taisyklės nustato galimybės naudoti tam tikras nuosavų lėšų priemones, kurias galima priskirti tarp sektorių naudojamam kapitalui, apribojimus, ⌦ jie ⌫ mutatis mutandis ⌦ taikomi ⌫ , nuosavas lėšas skaičiuojant finansinio konglomerato lygiu.

Skaičiuodamos finansinio konglomerato nuosavas lėšas, kompetentingos institucijos taip pat atsižvelgia į grupei priklausančių atskirų juridinių asmenų galimybių pervesti ir gauti minėtas nuosavas lėšas veiksmingumą, siekiant kapitalo pakankamumo taisyklėse nustatytų tikslų.

Pagal šio priedo II skirsnį skaičiuojamas ⌦ nereguliuojamos ⌫ finansų sektoriaus įmonės santykinio mokumo reikalavimas – tai kapitalo reikalavimas, kurį pagal atitinkamo sektoriaus taisykles turėtų įvykdyti įmonė, jeigu ji būtų ⌦ reguliuojama ⌫ to konkretaus sektoriaus įmonė; turto valdymo bendrovių mokumo reikalavimas – tai Direktyvos 2009/65/EB 7 straipsnio 1 dalies a punkte nustatytas kapitalo reikalavimas; mišrią veiklą vykdančios finansų holdingo bendrovės santykinio mokumo reikalavimas skaičiuojamas pagal finansų konglomerato pagrindinio finansų sektoriaus taisykles.

II.Techniniai skaičiavimo metodai

1 metodas:„Apskaitos konsolidavimas“

⌦ Reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių papildomi kapitalo pakankamumo reikalavimai skaičiuojami konsoliduotos finansinės atskaitomybės pagrindu.

Papildomi kapitalo pakankamumo reikalavimai skaičiuojami kaip skirtumas tarp:

i)finansinio konglomerato nuosavų lėšų, apskaičiuotų pagal grupės konsoliduotą poziciją; skaičiavimui naudojami atitinkamo sektoriaus taisyklėse nustatytas sąlygas atitinkantys elementai;

ir

ii)grupėje atstovaujamo kiekvieno atskiro finansų sektoriaus mokumo reikalavimų sumos; kiekvieno atskiro finansų sektoriaus mokumo reikalavimai skaičiuojami pagal atitinkamo sektoriaus taisykles.

Pirmiau nurodytos konkretaus sektoriaus taisyklės kredito įstaigoms yra išdėstytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 Pirmos dalies II antraštinės dalies 2 skyriuje, draudimo įmonėms – Direktyvoje 2009/138/EB, o kredito įstaigoms ir investicinėms ⌦ įmonėms ⌫ – Direktyvoje 2013/36/ES.

Į ⌦ antroje pastraipoje ⌫ nurodytus sektorių mokumo reikalavimų skaičiavimus neįtrauktos ⌦ nereguliuojamos ⌫ finansų sektoriaus įmonės skaičiuoja santykinį mokumo reikalavimą.

Apskaičiuotas skirtumas negali būti neigiamas.

2 metodas:„Išskaitymo ir susumavimo“ metodas

⌦ Reguliuojamų ⌫ finansinio konglomerato įmonių papildomi kapitalo pakankamumo reikalavimai skaičiuojami kiekvienos grupei priklausančios įmonės sąskaitų pagrindu.

Papildomi kapitalo pakankamumo reikalavimai skaičiuojami kaip skirtumas tarp:

i)kiekvienos ⌦ reguliuojamos ⌫ ir ⌦ nereguliuojamos ⌫ finansinio konglomerato įmonės nuosavų lėšų sumos; skaičiavimui naudojami atitinkamo sektoriaus taisyklėse nustatytas sąlygas atitinkantys elementai;

ir

ii)sumos, gautos sudėjus:

–kiekvienos grupei priklausančios ⌦ reguliuojamos ⌫ ir ⌦ nereguliuojamos ⌫ finansinio konglomerato įmonės mokumo reikalavimus, apskaičiuotus pagal atitinkamo sektoriaus taisykles, ir

–kitose grupės įmonėse įsigytų kapitalo dalių buhalterinę vertę.

⌦ Nereguliuojamoms ⌫ finansų sektoriaus įmonėms skaičiuojamas santykinis mokumo reikalavimas. Nustatant 6 straipsnio 4 dalyje nurodytą proporcingą dalį, atsižvelgiama į nuosavas lėšas ir šio priedo I skirsnyje nurodytus mokumo reikalavimus.

Apskaičiuotas skirtumas negali būti neigiamas.

🡻 2011/89/ES 2 straipsnio 24 punktas ir II priedas

3 metodas:„Metodų derinys“

Kompetentingos institucijos gali leisti naudoti 1 ir 2 metodų derinį.

_____________

🡻 2002/87/EB (pritaikytas)

II PRIEDAS

TECHNINIS NUOSTATŲ TAIKYMAS GRUPĖS VIDAUS OPERACIJOMS IR RIZIKOS KONCENTRACIJAI

Koordinatorius, pasikonsultavęs su kitomis atitinkamomis kompetentingomis institucijomis, nurodo, apie kokios rūšies operacijas ir riziką konkretaus finansinio konglomerato ⌦ reguliuojamos ⌫ įmonės pagal 7 straipsnio 2 dalį ir 8 straipsnio 2 dalį dėl ataskaitų apie grupės vidaus operacijas ir rizikos koncentraciją turi pateikti ataskaitas. Nustatydami operacijų ir rizikos rūšį ir pateikdami apie ją savo nuomonę, koordinatorius ir atitinkamos kompetentingos institucijos atsižvelgia į specifinę finansinio konglomerato grupės ir rizikos valdymo struktūrą. Kad nustatytų svarbias grupės vidaus operacijas ir didelę rizikos koncentraciją, apie kurias pagal 7 ir 8 straipsnius reikia pateikti ataskaitas, koordinatorius, pasikonsultavęs su atitinkamomis kompetentingomis institucijomis ir pačiu konglomeratu bei vadovaudamasis įstatymų savų lėšų ir (arba) techninėmis nuostatomis, nustato atitinkamus kriterijus.

Peržiūrėdamas grupės vidaus operacijas ir rizikos koncentracijas, koordinatorius konkrečiai reguliuoja galimą rizikos išplitimą finansiniame konglomerate, interesų susidūrimo riziką, sektoriaus taisyklių pažeidimo riziką ir rizikos lygį arba apimtį.

Valstybės narės gali leisti savo kompetentingoms institucijoms finansinio konglomerato lygiu taikyti sektoriaus taisyklių nuostatas dėl grupės vidaus operacijų ir rizikos koncentracijos, ypač siekiant išvengti sektoriaus taisyklių pažeidimo.

_____________

🡹

III PRIEDAS

A dalis

Panaikinama direktyva ir jos vėlesnių pakeitimų sąrašas
(nurodyta 32 straipsnyje)

Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/87/EB (OL L 35, 2003 2 11, p. 1, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2002/87/oj )
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2005/1/EB (OL L 79, 2005 3 24, p. 9, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2005/1/oj )		Tik 11 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2008/25/EB (OL L 81, 2008 3 20, p. 40, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2008/25/oj )
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2010/78/ES (OL L 331, 2010 12 15, p. 120, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2010/78/oj )		Tik 2 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2011/89/ES (OL L 326, 2011 12 8, p. 113, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2011/89/oj )		Tik 2 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES (OL L 176, 2013 6 27, p. 338, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj )		Tik 150 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) Nr. 2019/2034 (OL L 314, 2019 12 5, p. 64, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2019/2034/oj )		Tik 59 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) Nr. 2023/2864 (OL L 2023/2864, 2023 12 20, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2023/2864/oj )		Tik 1 straipsnis
Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) Nr. 2025/2 (OL L 2025/2, 2025 1 8, ELI:  http://data.europa.eu/eli/dir/2025/2/oj )		Tik 3 straipsnis

B dalis

Perkėlimo į nacionalinę teisę terminai ir taikymo pradžios datos 
(nurodyti 32 straipsnyje)

Direktyva	Perkėlimo terminas	Taikymo pradžios data
2002/87/EB	2004 m. rugpjūčio 11 d.
2005/1/EB	2005 m. gegužės 13 d.
2010/78/ES	2011 m. gruodžio 31 d. kiek tai susiję su 2 straipsnio 1 punkto a papunkčiu, 2 straipsnio 2, 5, 7 ir 9 punktais ir 2 straipsnio 11 punkto b papunkčiu
2011/89/ES	2013 m. birželio 10 d. kiek tai susiję su 2 straipsniu, išskyrus 2 straipsnio 23 punktą, taip pat 2 straipsnio 1 punktą ir 2 straipsnio 2 punkto a papunktį, tiek, kiek tomis nuostatomis iš dalies keičiami Direktyvos 2002/87/EB 1 straipsnis, 2 straipsnio pirmos pastraipos 4, 5a ir 16 punktai bei 3 straipsnio 2 dalis dėl alternatyvaus investavimo fondų valdytojų 2013 m. liepos 22 d. kiek tai susiję su 2 straipsnio 23 punktu, bei 2 straipsnio 1 punktu ir 2 straipsnio 2 punkto a papunkčiu, tiek, kiek tomis nuostatomis keičiami Direktyvos 2002/87/EB 1 straipsnis, 2 straipsnio pirmos pastraipos 4, 5a ir 16 punktai bei 3 straipsnio 2 dalis dėl alternatyvaus investavimo fondų valdytojų
2013/36/ES	2013 m. gruodžio 31 d.	2013 m. gruodžio 31 d. kiek tai susiję su 150 straipsniu
(ES) 2019/2034	2021 m. birželio 26 d.	2021 m. birželio 26 d. kiek tai susiję su 59 straipsniu
(ES) 2023/2864	2026 m. sausio 10 d.
(ES) 2025/2	2027 m. sausio 29 d.	2027 m. sausio 30 d.

_____________

IV PRIEDAS

Atitikties lentelė

Direktyva 2002/87/EB	Ši direktyva
1 straipsnio pirma pastraipa	1 straipsnis
1 straipsnio antra pastraipa	–
2 straipsnio pirmos pastraipos įžanginė formuluotė	2 straipsnio pirmos pastraipos įžanginė formuluotė
2 straipsnio pirmos pastraipos 1–5 punktai	2 straipsnio pirmos pastraipos 1–5 punktai
2 straipsnio pirmos pastraipos 5a punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 6 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 6 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 7 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 7 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 8 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 8 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 9 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 9 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 10 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 10 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 11 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 11 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 12 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 12 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 13 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 12a punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 14 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 13 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 15 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 14 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 15 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 17 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 16 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 18 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 17 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 19 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 18 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 20 punktas
2 straipsnio pirmos pastraipos 19 punktas	2 straipsnio pirmos pastraipos 21 punktas
2 straipsnio antra pastraipa	2 straipsnio antra pastraipa
3 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys	3 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys
3 straipsnio 3a dalis	3 straipsnio 4 dalis
3 straipsnio 4 dalis	3 straipsnio 5 dalis
3 straipsnio 5 dalis	3 straipsnio 6 dalis
3 straipsnio 6 dalis	3 straipsnio 7 dalis
3 straipsnio 7 dalis	3 straipsnio 8 dalis
3 straipsnio 8 dalis	3 straipsnio 9 dalis
3 straipsnio 9 dalis	3 straipsnio 10 dalis
4 straipsnio 1 dalies pirma pastraipa	4 straipsnio 1 dalies pirma pastraipa
4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos įžanginė formuluotė	4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos įžanginė formuluotė
4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos pirma įtrauka	4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos a punktas
4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos antra įtrauka	4 straipsnio 1 dalies antros pastraipos b punktas
4 straipsnio 2 ir 3 dalys	4 straipsnio 2 ir 3 dalys
5–8 straipsniai	5–8 straipsniai
9 straipsnio 1 dalis	9 straipsnio 1 dalis
9 straipsnio 2 dalies įžanginė formuluotė	9 straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos įžanginė formuluotė
9 straipsnio 2 dalies a, b ir c punktai	9 straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos a, b ir c punktai
9 straipsnio 2 dalies d punkto pirmas sakinys	9 straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos d punktas
9 straipsnio 2 dalies d punkto antras sakinys	9 straipsnio 2 dalies antra pastraipa
9 straipsnio 3–6 dalys	9 straipsnio 3–6 dalys
9a	10 straipsnis
9b straipsnis	11 straipsnis
10 straipsnis	12 straipsnis
11 straipsnis	13 straipsnis
12 straipsnis	14 straipsnis
12a straipsnis	15 straipsnis
12b straipsnis	16 straipsnis
13 straipsnis	17 straipsnis
14 straipsnis	18 straipsnis
15 straipsnis	19 straipsnis
16 straipsnio pirmos pastraipos įžanginė formuluotė	20 straipsnio pirmos pastraipos įžanginė formuluotė
16 straipsnio pirmos pastraipos pirma įtrauka	20 straipsnio pirmos pastraipos a punktas
16 straipsnio pirmos pastraipos antra įtrauka	20 straipsnio pirmos pastraipos b punktas
16 straipsnio antra ir trečia pastraipos	20 straipsnio antra ir trečia pastraipos
17 straipsnis	21 straipsnis
18 straipsnio 1 dalis	22 straipsnio 1 dalis
18 straipsnio 1a dalis	22 straipsnio 2 dalis
18 straipsnio 2 dalis	22 straipsnio 3 dalis
18 straipsnio 3 dalis	22 straipsnio 4 dalis
19 straipsnis	23 straipsnis
20 straipsnis	24 straipsnis
21 straipsnio 1 dalis	25 straipsnio 1 dalis
21 straipsnio 4 dalis	25 straipsnio 2 dalis
21 straipsnio 6 dalis	25 straipsnio 3 dalis
21a straipsnio 1 dalis	26 straipsnio 1 dalis
21a straipsnio 1a dalies pirma pastraipa	26 straipsnio 2 dalies pirma pastraipa
21a straipsnio 1a dalies antra pastraipa	–
21a straipsnio 1a dalies trečia pastraipa	26 straipsnio 2 dalies antra pastraipa
21a straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos įžanginė formuluotė	26 straipsnio 3 dalies pirmos pastraipos įžanginė formuluotė
21a straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos b punktas	26 straipsnio 3 dalies pirmos pastraipos a punktas
21a straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos c punktas	26 straipsnio 3 dalies pirmos pastraipos b punktas
21a straipsnio 2 dalies antra pastraipa	26 straipsnio 3 dalies antra pastraipa
21a straipsnio 3 dalies pirma pastraipa	26 straipsnio 4 dalies pirma pastraipa
21a straipsnio 3 dalies antra pastraipa	–
21a straipsnio 3 dalies trečia pastraipa	26 straipsnio 4 dalies antra pastraipa
21b straipsnis	27 straipsnis
21c straipsnio 1, 2 ir 3 dalys	28 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys
–	28 straipsnio 4 dalis
21 straipsnio c dalies 4 punktas	28 straipsnio 5 dalis
21 straipsnio 5 dalis	28 straipsnio 6 dalis
23 straipsnis	–
25, 26 ir 27 straipsniai	–
29 straipsnis	–
30 straipsnio pirma pastraipa	29 straipsnio 1 dalis
30 straipsnio antra ir trečia pastraipos	29 straipsnio 2 dalis
30a straipsnis	30 straipsnis
30b straipsnis	31 straipsnis
31 straipsnis 1 ir 2 dalys	–
31 straipsnio 3 dalis	32 straipsnis
32 straipsnis	–
–	33 straipsnis
33 straipsnis	34 straipsnis
34 straipsnis	35 straipsnis
I priedas	I priedas
II priedas	II priedas
–	III priedas
–	IV priedas

_____________